—≈ “ќ– «ј ќЌј - «аконодательство –оссии

 

ѕостановление ѕравительства –‘ от 24.02.2009 N 166
"ќ ѕќ–яƒ ≈ ѕ–≈ƒ—“ј¬Ћ≈Ќ»я ќ–√јЌјћ» » ј√≈Ќ“јћ» ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя ¬ ќ–√јЌ ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя, ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ… ѕ–ј¬»“≈Ћ№—“¬ќћ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»», Ќ≈ќЅ’ќƒ»ћџ’ ƒЋя ќ—”ў≈—“¬Ћ≈Ќ»я ≈√ќ ‘”Ќ ÷»… ƒќ ”ћ≈Ќ“ќ¬ » »Ќ‘ќ–ћј÷»»"
(вместе с "ѕ–ј¬»Ћјћ» ѕ–≈ƒ—“ј¬Ћ≈Ќ»я ќ–√јЌјћ» » ј√≈Ќ“јћ» ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя ¬ ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ… ѕ–ј¬»“≈Ћ№—“¬ќћ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»» ќ–√јЌ ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя (‘≈ƒ≈–јЋ№Ќ”ё службу ‘»ЌјЌ—ќ¬ќ-Ѕёƒ∆≈“Ќќ√ќ Ќјƒ«ќ–ј) Ќ≈ќЅ’ќƒ»ћџ’ ƒЋя ќ—”ў≈—“¬Ћ≈Ќ»я ≈√ќ ‘”Ќ ÷»… ƒќ ”ћ≈Ќ“ќ¬ » »Ќ‘ќ–ћј÷»»")


ѕ–ј¬»“≈Ћ№—“¬ќ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


ѕќ—“јЌќ¬Ћ≈Ќ»≈

от 24 феврал€ 2009 г. N 166


ќ ѕќ–яƒ ≈ ѕ–≈ƒ—“ј¬Ћ≈Ќ»я

ќ–√јЌјћ» » ј√≈Ќ“јћ» ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя ¬ ќ–√јЌ ¬јЋё“Ќќ√ќ

 ќЌ“–ќЋя, ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ… ѕ–ј¬»“≈Ћ№—“¬ќћ –ќ——»…— ќ…

‘≈ƒ≈–ј÷»», Ќ≈ќЅ’ќƒ»ћџ’ ƒЋя ќ—”ў≈—“¬Ћ≈Ќ»я ≈√ќ ‘”Ќ ÷»…

ƒќ ”ћ≈Ќ“ќ¬ » »Ќ‘ќ–ћј÷»»


¬ соответствии с частью 11 статьи 23 ‘едерального закона "ќ валютном регулировании и валютном контроле" ѕравительство –оссийской ‘едерации постановл€ет:

1. ”твердить по согласованию с ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации ѕравила представлени€ органами и агентами валютного контрол€ в уполномоченный ѕравительством –оссийской ‘едерации орган валютного контрол€ (‘едеральную службу финансово-бюджетного надзора) необходимых дл€ осуществлени€ его функций документов и информации (прилагаютс€).

2. ѕризнать утратившим силу ѕостановление ѕравительства –оссийской ‘едерации от 7 феврал€ 2007 г. N 80 "ќ пор€дке представлени€ органами и агентами валютного контрол€ в орган валютного контрол€, уполномоченный ѕравительством –оссийской ‘едерации, необходимых дл€ осуществлени€ его функций документов и информации" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2007, N 7, ст. 901).


ѕредседатель ѕравительства

–оссийской ‘едерации

¬.ѕ”“»Ќ






”тверждены

ѕостановлением ѕравительства

–оссийской ‘едерации

от 24 феврал€ 2009 г. N 166


ѕ–ј¬»Ћј

ѕ–≈ƒ—“ј¬Ћ≈Ќ»я ќ–√јЌјћ» » ј√≈Ќ“јћ» ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя

¬ ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ… ѕ–ј¬»“≈Ћ№—“¬ќћ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»» ќ–√јЌ

¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя (‘≈ƒ≈–јЋ№Ќ”ё службу ‘»ЌјЌ—ќ¬ќ-Ѕёƒ∆≈“Ќќ√ќ

Ќјƒ«ќ–ј) Ќ≈ќЅ’ќƒ»ћџ’ ƒЋя ќ—”ў≈—“¬Ћ≈Ќ»я ≈√ќ ‘”Ќ ÷»…

ƒќ ”ћ≈Ќ“ќ¬ » »Ќ‘ќ–ћј÷»»


I. ќбщие положени€


1. Ќасто€щие ѕравила устанавливают пор€док представлени€ и передачи органами и агентами валютного контрол€ в ‘едеральную службу финансово-бюджетного надзора (далее - уполномоченный орган валютного контрол€) и ее территориальные органы документов и информации, необходимых дл€ осуществлени€ функций уполномоченного органа валютного контрол€ (его территориальных органов).

2. ѕредставление в уполномоченный орган валютного контрол€ необходимых дл€ осуществлени€ его функций документов и информации осуществл€етс€ ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации (его территориальными учреждени€ми), ‘едеральной налоговой службой (ее территориальными органами), ‘едеральной таможенной службой (ее территориальными органами), уполномоченными банками (их филиалами), подотчетными ÷ентральному банку –оссийской ‘едерации (далее - уполномоченные банки (их филиалы)), государственной корпорацией "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиалами), а также не €вл€ющимис€ уполномоченными банками профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе держател€ми реестра (регистраторами), подотчетными федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг (далее - участники рынка ценных бумаг).

ѕредставление в территориальные органы уполномоченного органа валютного контрол€ документов и информации осуществл€етс€ непосредственно территориальными учреждени€ми ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации, территориальными органами ‘едеральной налоговой службы, территориальными органами ‘едеральной таможенной службы, уполномоченными банками (их филиалами), филиалами государственной корпорации "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)", участниками рынка ценных бумаг, расположенными на территории де€тельности соответствующего территориального органа уполномоченного органа валютного контрол€ и (или) передавшими информацию о нарушении актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€ или об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории –оссийской ‘едерации.

3. ‘едеральна€ налогова€ служба и ‘едеральна€ таможенна€ служба при отсутствии у них запрошенных уполномоченным органом валютного контрол€ документов и информации запрашивают их в установленном каждым из этих федеральных органов исполнительной власти пор€дке у своих территориальных органов и представл€ют в уполномоченный орган валютного контрол€ с соблюдением сроков, установленных насто€щими ѕравилами.


II. ѕредставление ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации

(его территориальными учреждени€ми), ‘едеральной налоговой

службой (ее территориальными органами), ‘едеральной

таможенной службой (ее территориальными органами),

уполномоченными банками (их филиалами) и государственной

корпорацией "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической

де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиалами)

в уполномоченный орган валютного контрол€ (его

территориальный орган) документов и информации


4. “ерриториальные учреждени€ ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации, ‘едеральна€ налогова€ служба (ее территориальные органы), ‘едеральна€ таможенна€ служба (ее территориальные органы), уполномоченные банки (их филиалы) и филиалы государственной корпорации "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" представл€ют в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) в пределах компетенции имеющиес€ в их распор€жении документы и информацию, св€занные с проведением резидентами и нерезидентами валютных операций, открытием и ведением счетов (далее - документы и информаци€, св€занные с проведением валютных операций), по запросу, при условии, что запрошенные документы вход€т в перечень документов, предусмотренный частью 4 статьи 23 ‘едерального закона "ќ валютном регулировании и валютном контроле".

√осударственна€ корпораци€ "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" представл€ет в уполномоченный орган валютного контрол€ имеющиес€ в ее распор€жении документы и информацию, св€занные с проведением валютных операций, по запросу, при условии, что запрошенные документы вход€т в перечень документов, предусмотренный частью 4 статьи 23 ‘едерального закона "ќ валютном регулировании и валютном контроле".

5. ”полномоченный орган валютного контрол€ может запросить у ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации как органа валютного контрол€ документы и информацию, св€занные с проведением валютных операций, по ранее выданным в соответствии с валютным законодательством –оссийской ‘едерации лицензи€м и разрешени€м.

6. «апрос уполномоченного органа валютного контрол€ (его территориального органа) о представлении документов и информации, св€занных с проведением валютных операций, должен содержать информацию о наличии признаков нарушени€ актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации или актов органов валютного регулировани€, совершенного резидентом или нерезидентом, с указанием известных уполномоченному органу валютного контрол€ (его территориальному органу) сведений о валютной операции резидента или нерезидента, достаточных дл€ идентификации конкретной валютной операции (нарушени€), а также следующую необходимую дл€ идентификации резидента или нерезидента информацию:

в отношении юридического лица - наименование, идентификационный номер налогоплательщика, место государственной регистрации, юридический и почтовый адреса;

в отношении физического лица - фамили€, им€, отчество, данные о документе, удостовер€ющем личность, и адрес места жительства.

«апрос направл€етс€ в ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации (его территориальные учреждени€), ‘едеральную налоговую службу (ее территориальные органы), ‘едеральную таможенную службу (ее территориальные органы), уполномоченные банки (их филиалы), государственную корпорацию "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиалы) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

7. “ерриториальные учреждени€ ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации, ‘едеральна€ налогова€ служба (ее территориальные органы), ‘едеральна€ таможенна€ служба (ее территориальные органы), уполномоченные банки (их филиалы) и филиалы государственной корпорации "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" представл€ют в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган), а ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации и государственна€ корпораци€ "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" - в уполномоченный орган валютного контрол€ документы и информацию, св€занные с проведением валютных операций, в том виде, в котором они были им представлены резидентом или нерезидентом.

8. ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации, ‘едеральна€ налогова€ служба, ‘едеральна€ таможенна€ служба и государственна€ корпораци€ "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" представл€ют документы и информацию, св€занные с проведением валютных операций, в уполномоченный орган валютного контрол€ в течение 20 рабочих дней со дн€, следующего за днем получени€ запроса о представлении документов и информации, св€занных с проведением валютных операций;

территориальные учреждени€ ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации, территориальные органы ‘едеральной налоговой службы, территориальные органы ‘едеральной таможенной службы, уполномоченные банки (их филиалы) и филиалы государственной корпорации "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" представл€ют документы и информацию, св€занные с проведением валютных операций, в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) в течение 7 рабочих дней со дн€, следующего за днем получени€ запроса о представлении документов и информации, св€занных с проведением валютных операций.

9. “ерриториальные органы ‘едеральной налоговой службы и территориальные органы ‘едеральной таможенной службы при отсутствии у них запрашиваемых документов и информации, св€занных с проведением валютных операций, об€заны направить письменный запрос о представлении указанных документов и информации в соответствующий подчиненный им территориальный орган в течение 7 рабочих дней со дн€, следующего за днем получени€ запроса, с одновременным уведомлением об этом уполномоченного органа валютного контрол€ (его территориального органа). ¬ этом случае запрошенные документы и информаци€ представл€ютс€ в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) в течение 20 рабочих дней со дн€, следующего за днем получени€ запроса.

10. ƒнем получени€ запроса о представлении документов и информации, св€занных с проведением валютных операций, считаетс€:

дл€ ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации (его территориальных учреждений), ‘едеральной налоговой службы (ее территориальных органов) и ‘едеральной таможенной службы (ее территориальных органов) - дата регистрации получателем в установленном пор€дке указанного запроса;

дл€ уполномоченных банков (их филиалов) и государственной корпорации "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиалов) - дата вручени€ заказного почтового отправлени€, указанна€ в уведомлении о вручении.

11. ѕредставление документов и информации, св€занных с проведением валютных операций, осуществл€етс€:

÷ентральным банком –оссийской ‘едерации (его территориальными учреждени€ми), ‘едеральной налоговой службой (ее территориальными органами) и ‘едеральной таможенной службой (ее территориальными органами) - почтовым отправлением;

уполномоченными банками (их филиалами) и государственной корпорацией "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиалами) - заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или путем представлени€ непосредственно в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) представителем уполномоченного банка (его филиала) или государственной корпорации "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиала), полномочи€ которого подтверждены в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации.

12. ƒнем представлени€ в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) запрошенных им документов и информации, св€занных с проведением валютных операций, считаетс€:

дата направлени€ ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации (его территориальными учреждени€ми), ‘едеральной налоговой службой (ее территориальными органами) и ‘едеральной таможенной службой (ее территориальными органами) почтового отправлени€;

дата направлени€ уполномоченными банками (их филиалами) и государственной корпорацией "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиалами) заказного почтового отправлени€ с уведомлением о вручении;

дата, указанна€ в отметке уполномоченного органа валютного контрол€ (его территориального органа) о прин€тии документов и информации, св€занных с проведением валютных операций, представленных уполномоченными банками (их филиалами) и государственной корпорацией "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" (ее филиалами) непосредственно в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган).

13. ¬ случае передачи документов и информации, св€занных с проведением валютных операций, в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации, ‘едеральна€ налогова€ служба, ‘едеральна€ таможенна€ служба, уполномоченные банки и государственна€ корпораци€ "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" заключают с уполномоченным органом валютного контрол€ соглашение о пор€дке такой передачи.


III. ѕредставление участниками рынка ценных бумаг

в уполномоченный орган валютного контрол€

(его территориальный орган) документов и информации


14. ”частники рынка ценных бумаг как агенты валютного контрол€ представл€ют в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) по запросу документы и информацию, св€занные с проведением резидентами и нерезидентами валютных операций с внешними и внутренними ценными бумагами, совершенных с использованием услуг, предоставленных такими участниками рынка ценных бумаг (далее - документы и информаци€ по рынку ценных бумаг), при условии, что запрошенные документы вход€т в перечень документов, предусмотренный частью 4 статьи 23 ‘едерального закона "ќ валютном регулировании и валютном контроле".

15. «апрос уполномоченного органа валютного контрол€ (его территориального органа) о представлении участником рынка ценных бумаг документов и информации по рынку ценных бумаг должен содержать информацию о наличии признаков нарушени€ актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации или актов органов валютного регулировани€, совершенного резидентом или нерезидентом, с указанием известных уполномоченному органу валютного контрол€ (его территориальному органу) сведений о валютной операции резидента или нерезидента, достаточных дл€ идентификации конкретной валютной операции (нарушени€), а также следующую необходимую дл€ идентификации резидента или нерезидента информацию:

в отношении юридического лица - наименование, идентификационный номер налогоплательщика, место государственной регистрации, юридический и почтовый адреса;

в отношении физического лица - фамили€, им€, отчество, данные о документе, удостовер€ющем личность, и адрес места жительства.

«апрос направл€етс€ участнику рынка ценных бумаг заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

16. ƒнем получени€ запроса о представлении документов и информации по рынку ценных бумаг считаетс€ дата вручени€ заказного почтового отправлени€, указанна€ в уведомлении о вручении.

17. ”частники рынка ценных бумаг представл€ют имеющиес€ в их распор€жении документы и информацию по рынку ценных бумаг в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) в течение 7 рабочих дней со дн€, следующего за днем получени€ запроса о представлении документов и информации по рынку ценных бумаг.

18. ¬ случае отсутстви€ у участника рынка ценных бумаг документов и информации по рынку ценных бумаг, указанных в запросе о представлении документов и информации по рынку ценных бумаг, участник рынка ценных бумаг об€зан направить письменный запрос соответствующему резиденту или нерезиденту в течение 7 рабочих дней со дн€, следующего за днем получени€ этого запроса, с одновременным уведомлением об этом уполномоченного органа валютного контрол€ (его территориального органа).

—оответствующее уведомление направл€етс€ участником рынка ценных бумаг в письменной форме заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или представл€етс€ в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) непосредственно представителем участника рынка ценных бумаг, полномочи€ которого подтверждены в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации.

19. ”частник рынка ценных бумаг об€зан представить документы и информацию по рынку ценных бумаг в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) в течение 7 рабочих дней со дн€, следующего за днем их получени€ от резидента или нерезидента.

20. ”частник рынка ценных бумаг представл€ет документы и информацию по рынку ценных бумаг в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) путем направлени€ заказного почтового отправлени€ с уведомлением о вручении или представлени€ непосредственно в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) представителем участника рынка ценных бумаг, полномочи€ которого подтверждены в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации.

21. ƒнем представлени€ в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) запрошенных им документов и информации по рынку ценных бумаг считаетс€:

дл€ документов и информации, направленных заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - дата направлени€ заказного почтового отправлени€ с уведомлением о вручении;

дл€ документов и информации, представленных в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) непосредственно, - дата, указанна€ в отметке уполномоченного органа валютного контрол€ (его территориального органа) о прин€тии документов и информации.

22. ƒокументы и информаци€ по рынку ценных бумаг представл€ютс€ участником рынка ценных бумаг в уполномоченный орган валютного контрол€ (его территориальный орган) в том виде, в котором они были представлены участнику рынка ценных бумаг резидентом или нерезидентом.

23. –езиденты и нерезиденты представл€ют участнику рынка ценных бумаг документы и информацию по рынку ценных бумаг в соответствии с ѕравилами представлени€ резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контрол€, за исключением уполномоченных банков, утвержденными ѕостановлением ѕравительства –оссийской ‘едерации от 17 феврал€ 2007 г. N 98.


IV. ѕередача в уполномоченный орган валютного контрол€

информации о нарушении актов валютного законодательства

–оссийской ‘едерации и актов органов валютного

регулировани€ или об открытии счета (вклада) в банке

за пределами территории –оссийской ‘едерации


24. ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации как орган валютного контрол€, ‘едеральна€ налогова€ служба, ‘едеральна€ таможенна€ служба и участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контрол€ при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€ или об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории –оссийской ‘едерации передают предусмотренную частью 9 статьи 23 ‘едерального закона "ќ валютном регулировании и валютном контроле" информацию в уполномоченный орган валютного контрол€ на бумажном носителе за подписью уполномоченного должностного лица в течение 7 рабочих дней со дн€, следующего за днем ее вы€влени€.

25. ¬ случае передачи информации, указанной в пункте 24 насто€щих ѕравил, в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации, ‘едеральна€ налогова€ служба, ‘едеральна€ таможенна€ служба и участники рынка ценных бумаг заключают с уполномоченным органом валютного контрол€ соглашение о пор€дке такой передачи.

26. √осударственна€ корпораци€ "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)" как агент валютного контрол€ при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации или актов органов валютного регулировани€ передает указанную информацию в пор€дке, установленном ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации дл€ уполномоченных банков.




ѕредшествующий правовой акт —ледующий правовой акт