—≈ “ќ– «ј ќЌј - «аконодательство –оссии

 

«јя¬Ћ≈Ќ»≈ ѕравительства –‘, ÷Ѕ –‘ от 30.12.2001
"ќ —“–ј“≈√»» –ј«¬»“»я ЅјЌ ќ¬— ќ√ќ —≈ “ќ–ј –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»"


ѕ–ј¬»“≈Ћ№—“¬ќ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


÷≈Ќ“–јЋ№Ќџ… ЅјЌ  –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


«јя¬Ћ≈Ќ»≈

от 30 декабр€ 2001 года


ќ —“–ј“≈√»» –ј«¬»“»я

ЅјЌ ќ¬— ќ√ќ —≈ “ќ–ј –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии исход€т из того, что в интересах поступательного движени€ экономики уровень развити€ и функциональна€ роль банковского сектора должны быть существенно повышены.

¬ этих цел€х ѕравительством –оссийской ‘едерации и Ѕанком –оссии прин€та —тратеги€ развити€ банковского сектора –оссийской ‘едерации, реализаци€ которой рассчитана на среднесрочную перспективу (5 лет). —тратеги€ определ€ет задачи развити€ банковского сектора и меры государственной политики по их решению.

ќсновными цел€ми дальнейшего развити€ банковского сектора признаны укрепление его устойчивости, повышение качества осуществлени€ функций по аккумулированию денежных средств и их трансформации в кредиты и инвестиции, укрепление довери€ вкладчиков и других кредиторов банков, усиление защиты их интересов, предотвращение использовани€ кредитных организаций в недобросовестной коммерческой практике.

”спешна€ реализаци€ определенных стратегией задач в значительной степени зависит от макроэкономических, правовых и налоговых условий де€тельности банковского сектора.  лючевым инструментом реформировани€ на ближайшую перспективу €вл€етс€ введение в практику де€тельности предпри€тий и кредитных организаций международных подходов, включа€ международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности, на которые российска€ экономика, включа€ банковский сектор, должна перейти с 2004 года. Ёто потребует скоординированной работы органов исполнительной и законодательной власти, Ѕанка –оссии, а также кредитных организаций и предпри€тий.

—тратеги€ развити€ отвечает на все основные вопросы, поставленные в насто€щее врем€ перед российским банковским сектором. –азвитие экономики, банковского дела может выдвинуть на повестку дн€ новые задачи, решение которых потребует в дальнейшем уточнени€ выработанных подходов.

–ассматрива€ совершенствование банковского сектора в качестве одного из приоритетных направлений развити€ всей российской экономики, ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии при решении поставленных задач хотели бы рассчитывать на поддержку со стороны законодательной власти, банковского и всего делового сообщества.


ѕредседатель

ѕравительства

–оссийской ‘едерации

ћ. ј—№яЌќ¬


ѕредседатель

÷ентрального Ѕанка

–оссийской ‘едерации

¬.√≈–јў≈Ќ ќ






ѕриложение

к за€влению ѕравительства

–оссийской ‘едерации

и ÷ентрального банка

–оссийской ‘едерации

от 30 декабр€ 2001 года


—“–ј“≈√»я –ј«¬»“»я

ЅјЌ ќ¬— ќ√ќ —≈ “ќ–ј –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


Ќасто€щий документ определ€ет стратегию развити€ банковского сектора страны <*> на ближайшую перспективу. ѕри стабильных макроэкономических услови€х, эффективном проведении структурных реформ во всех отрасл€х экономики, прин€тии необходимых законодательных актов и мер по обеспечению их исполнени€ дл€ достижени€ целей развити€ банковского сектора, определенных насто€щим документом, потребуетс€ около 5 лет.

--------------------------------

<*> Ѕанковский сектор –оссии включает кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.


1. ÷ели и услови€ развити€ банковского сектора


1.1. —одержание и цели развити€


1.1.1. ѕоступательное развитие банковского сектора €вл€етс€ чрезвычайно актуальным с позиций перспектив развити€ всей российской экономики.

ќсновными цел€ми дальнейшего развити€ банковского сектора €вл€ютс€:

- укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновени€ системных банковских кризисов;

- повышение качества осуществлени€ банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населени€, предпри€тий и их трансформации в кредиты и инвестиции;

- укрепление довери€ к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь населени€;

- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

- предотвращение использовани€ кредитных организаций в недобросовестной коммерческой де€тельности.

1.1.2. Ќаправлени€ и характер развити€ банковского сектора в существенной степени будут определ€тьс€ ходом его реформировани€. ѕод реформированием понимаетс€ комплекс мер, последовательно осуществл€емых органами государственной власти, Ѕанком –оссии, самими кредитными организаци€ми, их учредител€ми (участниками), иными заинтересованными лицами с целью формировани€ развитого банковского сектора, функционирование которого соответствует международным представлени€м о современном банковском бизнесе, направленном на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах и выступающем важным фактором экономического развити€.

–еформирование банковского сектора €вл€етс€ важным компонентом развити€ финансового сектора и укреплени€ рыночных основ функционировани€ экономики страны.

1.1.3. –еформирование банковского сектора началось в послекризисный период.

ѕервый этап реформировани€ (сент€брь 1998 года - 2000 год) состо€л в прин€тии и осуществлении мер по реструктуризации банковского сектора. ¬ этот период были в основном решены задачи, определенные ѕравительством –оссийской ‘едерации и Ѕанком –оссии в совместном документе "ќ мерах по реструктуризации банковской системы –оссийской ‘едерации", прин€том в но€бре 1998 года.

”сили€ми Ѕанка –оссии, органов исполнительной и законодательной власти, јгентства по реструктуризации кредитных организаций, самих кредитных организаций были преодолены коллапс платежной системы и системный банковский кризис, созданы законодательные и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и обеспечено преодоление наиболее острых последствий финансово - экономического кризиса 1998 года, сохранено жизнеспособное €дро банковского сектора, восстановлены возможности банков по предоставлению базовых услуг экономике. ќсуществленные меры в области реструктуризации банковского сектора создали необходимые услови€ дл€ роста капитала, активов и привлеченных средств банков, укреплени€ финансового положени€ кредитных организаций.

¬ результате в –оссии функционирует рыночно ориентированный банковский сектор. –€д компонентов законодательного и нормативного регулировани€ банковской де€тельности в значительной степени приближен к международным требовани€м. ¬месте с тем российский банковский сектор недостаточно развит. «начительна€ дол€ его капитала сформирована государством.

Ќачало нового этапа реформировани€ банковского сектора в 2001 году можно охарактеризовать полным завершением вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несосто€тельности (банкротства) в соответствии с действующим законодательством. ѕрин€тие в июне 2001 года поправок к федеральным законам, регулирующим де€тельность кредитных организаций, создало дл€ Ѕанка –оссии дополнительные возможности дл€ выполнени€ функций в области регулировани€ де€тельности кредитных организаций. ¬ соответствии с международным опытом установлены об€зательные основани€ дл€ отзыва лицензий на совершение банковских операций, определены возможности дл€ предъ€влени€ дополнительных требований к руководител€м и участникам кредитных организаций, а также требовани€ по представлению кредитными организаци€ми и банковскими холдингами консолидированной отчетности.


1.2. ѕрактические задачи, услови€

и ожидаемые результаты


1.2.1. ѕрактическими задачами, решение которых будет способствовать достижению намеченных целей развити€ банковского сектора, €вл€ютс€ укрепление финансового состо€ни€ действующих кредитных организаций и выведение с рынка банковских услуг нежизнеспособных кредитных организаций, повышение уровн€ капитализации кредитных организаций и качества капитала, расширение де€тельности по привлечению средств населени€ и предпри€тий, а также усиление взаимодействи€ банков с реальным сектором экономики, развитие конкурентных начал в де€тельности кредитных организаций.

ƒинамика решени€ указанных задач будет в значительной степени зависеть от инвестиционного и делового климата, условий де€тельности банковского сектора, в том числе налоговых, а также эффективности процедур реструктуризации и ликвидации проблемных банков.

1.2.2. –ешение указанных задач будет осуществл€тьс€ ѕравительством –оссийской ‘едерации и Ѕанком –оссии по следующим основным направлени€м.

¬ сфере нормативного правового регулировани€ необходимо в первую очередь:

- приблизить основные правовые нормы функционировани€ кредитных организаций к международно признанным нормам, в том числе определенным в документе Ѕазельского комитета по банковскому надзору "ќсновополагающие принципы эффективного банковского надзора";

- укрепить права кредиторов и вкладчиков;

- обеспечить совершенствование правовых механизмов и развитие процедур ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

- укрепить нормативные механизмы конкуренции и предотвращени€ действий по ограничению свободы коммерческой де€тельности в банковской сфере;

- законодательно обеспечить услови€ дл€ формировани€ системы гарантировани€ вкладов;

- создать нормативно - правовые услови€ дл€ перехода на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности;

- обеспечить совершенствование системы валютного регулировани€ и валютного контрол€;

- создать услови€ дл€ более широкого применени€ современных электронных технологий;

- обеспечить возможности дл€ противодействи€ установлению недобросовестными лицами контрол€ над кредитными организаци€ми.

¬ сфере банковского регулировани€, надзора и соблюдени€ рыночной дисциплины важнейшими направлени€ми €вл€ютс€:

- развитие системы регулировани€ банковской де€тельности и практики осуществлени€ банковского надзора на основе внедрени€ международно признанных подходов;

- внедрение системы оценки де€тельности кредитных организаций на основе применени€ международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности;

- совершенствование инструментов банковского надзора в соответствии с международной практикой, включа€ систему лицензировани€, текущего надзора, в том числе систему раннего предупреждени€, и процедуры отзыва лицензий;

- повышение эффективности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций;

- завершение работы по восстановлению де€тельности или ликвидации кредитных организаций, наход€щихс€ под управлением ј– ќ;

- повышение эффективности и качества аудиторской де€тельности на базе внедрени€ международных стандартов аудита, бухгалтерского учета и финансовой отчетности;

- обеспечение открытости де€тельности кредитных организаций.

¬ сфере корпоративного управлени€ кредитными организаци€ми особое внимание необходимо уделить:

- повышению качества корпоративного управлени€ кредитными организаци€ми;

- развитию и повышению роли систем внутреннего контрол€;

- достижению должного уровн€ прозрачности системы корпоративного управлени€, котора€ должна обеспечивать всем категори€м заинтересованных пользователей, включа€ акционеров (участников), своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам де€тельности кредитной организации, включа€ данные о ее финансовом положении, структуре собственности и управлени€;

- обеспечению принципа ведени€ коммерческих операций с участниками кредитной организации и иными клиентами на равных услови€х;

- обеспечению законных прав собственников, в том числе миноритарных.

¬ сфере налогообложени€ необходимо:

- продолжить работу по совершенствованию системы налогообложени€ банковской де€тельности с учетом необходимости введени€ международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

¬ сфере укреплени€ роли банков в системе финансового посредничества и финансовых рынков требуетс€:

- развитие инструментов управлени€ ликвидностью;

- прин€тие мер по раскрытию информации на основе отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета и финансовой отчетности, всеми участниками рынков;

- развитие практики управлени€ рисками с использованием финансовых инструментов;

- предоставление всем участникам рынка вне зависимости от месторасположени€ более полных возможностей участи€ в операци€х и сделках, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий.

1.2.3. ќсновным результатом развити€ банковского сектора должно €витьс€ существенное повышение его надежности. ќдновременно предполагаетс€ повышение функциональной роли банковского сектора в экономике –оссии, постепенное приближение параметров российского банковского сектора к показател€м де€тельности банковских систем стран - лидеров по уровню экономического развити€ из группы стран с переходной экономикой. ѕрогнозируетс€, что соотношение активов банковского сектора и ¬¬ѕ может составить 45 - 50%, капитала банковского сектора и ¬¬ѕ - 5 - 6%, кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, и ¬¬ѕ - 18 - 20%.

ƒостижение целей развити€ банковского сектора, динамика количественных параметров завис€т во многом от общих темпов и характера экономического развити€ и структурных преобразований в российской экономике по таким ключевым дл€ банковского сектора показател€м, как реальный объем и структура ¬¬ѕ, динамика инфл€ции, валютного курса и рыночных процентных ставок, уровень монетизации экономики, сокращение доли бартерных сделок, неденежных и наличных форм расчетов, а также от своевременности внесени€ изменений и дополнений в законодательство и их практической реализации.


2. ќценка текущего состо€ни€ банковского сектора


2.1. Ѕазовые характеристики

и тенденции функционировани€


2.1.1. —осто€ние банковского сектора во многом определ€етс€ процессами, происходившими в экономике после финансово - экономического кризиса 1998 года.

ѕод вли€нием кризисной ситуации на валютном рынке и рынке государственного внутреннего долга произошло существенное сокращение функциональных параметров банковского сектора. ќсуществленные меры по реформированию банковского сектора, а также улучшение макроэкономической ситуации позволили достичь восстановлени€ основных параметров банковской де€тельности по отношению к предкризисному уровню.

2.1.2. –азвитие банковского сектора в насто€щее врем€ происходит на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в стране, обусловленных в том числе благопри€тными услови€ми дл€ осуществлени€ внешнеэкономической де€тельности. ƒостигаютс€ рост производства товаров и услуг, увеличение реальных доходов населени€, повышение инвестиционной активности, обеспечиваетс€ стабильна€ ситуаци€ на финансовых рынках.

Ќаметились позитивные сдвиги в бюджетной сфере, которые про€вились в увеличении налоговых поступлений в бюджеты и превышении доходов федерального бюджета над его расходами. ”лучшение состо€ни€ государственных финансов позволило не прибегать к широким заимствовани€м на внутреннем рынке.

ƒинамика основных параметров, характеризующих состо€ние банковского сектора в период с 1 €нвар€ 2000 г. по 1 €нвар€ 2001 г., свидетельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской де€тельности. «а этот период совокупные активы банковского сектора в реальном исчислении возросли на 31,8%, капитал - на 41,7% <*>, при этом рост капитала наблюдалс€ у 90% кредитных организаций. ѕродолжаетс€ процесс расширени€ ресурсной базы банков за счет средств предпри€тий и организаций, а также вкладов населени€. ”казанные тенденции сохранились и в первом полугодии 2001 года.

--------------------------------

<*> ƒл€ определени€ реальных значений показателей использован индекс потребительских цен, а также динамика официального курса рубл€ к доллару —Ўј за соответствующий период.


”лучшаетс€ структура и качество активов кредитных организаций, что нашло отражение в росте кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфел€.

—ущественно улучшились финансовые результаты де€тельности кредитных организаций. ѕо состо€нию на 1 июл€ 2001 г. удельный вес финансово устойчивых банков в общем количестве и в активах действующих кредитных организаций составил почти 90%.

Ќесмотр€ на улучшение ситуации в банковском секторе, в частности благопри€тную динамику основных показателей де€тельности банков, его состо€ние нельз€ переоценивать.

јктивы российского банковского сектора не превышают 35% ¬¬ѕ. —овокупный капитал действующих банков по состо€нию на 1 июл€ 2001 г. в реальном исчислении составил около 90% от предкризисного уровн€. Ќевелика дол€ вкладов населени€ в формировании ресурсной базы банков: в совокупных пассивах банковского сектора на прот€жении всего послекризисного периода она не превышала 20%. ѕри этом в реальном исчислении указанные вклады на 1 июл€ 2001 г. составили около 77% от предкризисного уровн€.

”ровень развити€ российского банковского сектора отражает степень развити€ экономики, финансового рынка, уровень монетизации экономики, состо€ние финансовой сферы, системы налогообложени€ и правового регулировани€.


2.2. ‘акторы, преп€тствующие развитию

банковской де€тельности


‘акторы, преп€тствующие развитию банковской де€тельности, могут быть разделены на внешние по отношению к банковскому сектору и внутренние.

  числу внешних факторов относ€тс€: невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низка€ ликвидность, недокапитализаци€, недостаточна€ достоверность отчетности многих отечественных предпри€тий и слаба€ прозрачность большинства из них, низкий уровень монетизации экономики, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, обеспеченных залогом, несовершенство судебной системы, недостаточное правовое обеспечение возможностей банковского надзора, уровень странового рейтинга –оссии.

  числу внутренних факторов можно отнести низкое качество управлени€ во многих кредитных организаци€х, включа€ недостаточную эффективность систем управлени€ рисками и внутреннего контрол€, непрозрачную структуру собственности, недостаточное развитие современных банковских технологий.

–азвитие банковской де€тельности ограничивают главным образом высокие риски.

2.2.1.  редитный риск. ¬ысокий уровень риска вложений средств в реальный сектор экономики преп€тствует наращиванию кредитной активности банков. ƒол€ кредитов реальному сектору экономики в совокупных активах банковского сектора составл€ет около 34%, а отношение этих кредитов к ¬¬ѕ - примерно 12%. ѕо оценке самих банков, высокий кредитный риск €вл€етс€ наиболее существенным фактором, сдерживающим их кредитную активность.

ќтмечаетс€ значительна€ концентраци€ кредитных рисков у ограниченного круга заемщиков. ƒол€ крупных кредитных рисков в активах банковского сектора составл€ет около 30%.

2.2.2. –иск ликвидности. ƒефицит средне- и долгосрочных ресурсов €вл€етс€ важным фактором, сдерживающим развитие операций банков. ƒолгосрочные об€зательства (со сроком исполнени€ свыше 1 года) по состо€нию на 1 июл€ 2001 г. составл€ли только около 7% совокупных об€зательств банков.

Ќа прот€жении всего послекризисного периода сохран€етс€ значительный дисбаланс структуры активов и об€зательств кредитных организаций по срокам, что непосредственно вли€ет на уровень ликвидности банковского сектора.

¬ цел€х снижени€ данного риска необходимо повышение качества управлени€ ликвидностью, включа€ развитие новых финансовых инструментов.

¬ св€зи с высоким уровнем рисков банковской де€тельности ѕравительством –оссийской ‘едерации и Ѕанком –оссии будут реализованы меры по капитализации банковского сектора, и прежде всего по улучшению качества и достаточности капитала.


3. ѕолитика государства в отношении банковского сектора


Ѕазовым условием успешного реформировани€ банковского сектора €вл€етс€ проведение государством взвешенной, последовательной политики в данной сфере. ÷елью этой политики в отношении банковского сектора и финансового сектора экономики в целом €вл€етс€ обеспечение системной стабильности и создание необходимых условий дл€ развити€ рынка банковских услуг на базе здоровой внутриотраслевой и межотраслевой конкуренции. Ѕанковска€ де€тельность должна осуществл€тьс€ на единых принципах, установленных дл€ кредитных организаций, и базироватьс€ на коммерческих интересах и соблюдении пруденциальных принципов ведени€ бизнеса.


3.1. ѕринципы и сфера участи€ государства

в реформировании банковского сектора


3.1.1. ѕолитика государства в отношении банковского сектора базируетс€ на сохранении и укреплении рыночных начал де€тельности кредитных организаций и использовании преимущественно косвенных методов вли€ни€ на процессы, происход€щие в банковской сфере. ¬оздействие государства на банковский сектор осуществл€етс€ путем формировани€ адекватной законодательной и нормативной базы де€тельности кредитных организаций и функционировани€ рынка финансовых услуг, а также контрол€ за исполнением требований законодательства и нормативных актов.

Ќепосредственное вли€ние государства на функционирование банковского сектора через его участие в капитале кредитных организаций носит ограниченный характер с общей тенденцией к сокращению такого участи€. ¬ ближайшие несколько лет с учетом переходного характера экономики и степени устойчивости банковского сектора государство вынуждено будет сохранить участие в капитале отдельных российских банков.

¬ отношении банковского сектора государство:

- обеспечивает развитие законодательных основ системы регулировани€ и надзора за де€тельностью кредитных организаций;

- не вмешиваетс€ в оперативную де€тельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством;

- не допускает каких-либо привилегий дл€ отдельных кредитных организаций или их клиентов;

- строго соблюдает законодательно установленные принципы антимонопольного регулировани€ и поощрени€ конкуренции на финансовых рынках;

- обеспечивает развитие законодательных норм и правоприменительной практики, преп€тствующих использованию банковского сектора дл€ проведени€ противоправных операций и сомнительных сделок, включа€ отмывание доходов, полученных преступным путем.


3.2. ”частие государства в капитале

кредитных организаций


3.2.1. ¬ отношении кредитных организаций, доли участи€ в которых принадлежат государству, ѕравительство –оссийской ‘едерации намерено обеспечить сокращение участи€ государства или выход из капиталов банков. ѕрежде всего будет осуществлен выход из капиталов кредитных организаций, дол€ участи€ государства в которых составл€ет 25 и менее процентов.

ѕо кредитным организаци€м с долей участи€ в капитале свыше 25% будет оценена целесообразность участи€ государства в их капитале и разработан механизм выхода государства из капиталов таких кредитных организаций. Ѕудет составлен перечень кредитных организаций с долей государственного участи€ свыше 25%, доли которых подлежат реализации. ¬ цел€х определени€ рыночной цены долей участи€ государства в капитале кредитных организаций, из которых предусматриваетс€ выход государства, предстоит провести независимую оценку.

ѕри выходе государства из капиталов кредитных организаций будут учитыватьс€ возможные негативные последстви€ дл€ банковского сектора.

ѕредстоит реализовать меропри€ти€ по повышению эффективности участи€ государства в кредитных организаци€х, где дол€ государства в капитале будет сохранена, за счет усилени€ роли представителей государства в управлении указанными кредитными организаци€ми.

3.2.2. ”становление кредитным организаци€м, контролируемым государством, определенных задач, решаемых в рамках проводимой государственной экономической политики, не должно входить в противоречие с реализацией цели получени€ прибыли, определенной ‘едеральным законом "ќ банках и банковской де€тельности" в качестве основной де€тельности кредитных организаций, а также с задачей поддержани€ их финансовой устойчивости.

ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии считают целесообразным участие в капитале кредитных организаций только при одновременном соблюдении следующих условий:

- де€тельность кредитных организаций имеет стратегическое значение дл€ решени€ задач государственной экономической политики;

- участие в капитале обеспечивает оптимальные услови€ дл€ решени€ вышеуказанных задач, включа€ контроль за де€тельностью кредитных организаций.

3.2.3. ¬ цел€х решени€ специальных задач государственной экономической политики ѕравительством –оссийской ‘едерации созданы –оссийский банк развити€, –оссийский сельскохоз€йственный банк. ќсновными функци€ми указанных банков €вл€етс€ кредитование реального сектора экономики, а также обеспечение возврата ранее выделенных бюджетных средств. ѕравительство –оссийской ‘едерации не считает целесообразным дальнейшее расширение функций указанных банков.

3.2.4. ѕравительство –оссийской ‘едерации примет меры дл€ того, чтобы организации - резиденты, осуществл€ющие банковские операции и не €вл€ющиес€ кредитными организаци€ми, были преобразованы в кредитные организации в соответствии с действующим законодательством либо прекратили осуществление банковских операций, если иное не предусмотрено федеральными законами.

¬ отношении ¬нешэкономбанка ———– ѕравительство –оссийской ‘едерации намерено разделить функции агента по обслуживанию внешнего долга и функции кредитной организации.

3.2.5. ѕравительство –оссийской ‘едерации будет воздерживатьс€ как от создани€ новых государственных банков, так и от предоставлени€ действующим банкам привилегий.

3.2.6. —берегательный банк –оссийской ‘едерации (—бербанк –оссии) €вл€етс€ в насто€щее врем€ кредитной организацией, занимающей ведущую роль на рынке вкладов населени€. Ѕудет повышен контроль за де€тельностью —бербанка –оссии, в том числе за качеством управлени€ рисками, принимаемыми —бербанком –оссии, в первую очередь кредитными рисками. ”силение контрол€ за коммерческой политикой —бербанка –оссии, включа€ вопросы направлений и границ кредитовани€, процентных ставок и тарифов на оказываемые услуги, будет осуществл€тьс€ Ќаблюдательным —оветом банка, в состав которого вход€т представители Ѕанка –оссии и ѕравительства –оссийской ‘едерации.

ѕризнано целесообразным, чтобы —бербанк –оссии вошел в качестве участника в систему гарантировани€ вкладов, име€ в виду в перспективе формирование единых условий гарантировани€ вкладов населени€ дл€ всех банков - участников указанной системы. “акое решение обеспечит дополнительные возможности дл€ развити€ межбанковской конкуренции на рынке вкладов.

Ѕанк –оссии в ближайшие годы сохранит контрольный пакет акций —бербанка –оссии. ¬опросы выхода Ѕанка –оссии из капитала —бербанка –оссии и изменени€ структуры его акционеров будут рассмотрены после вхождени€ —бербанка –оссии в систему гарантировани€ вкладов.

3.2.7. ¬ отношении ¬нешторгбанка и российских загранбанков признано целесообразным руководствоватьс€ сроком 1 €нвар€ 2003 года в качестве целевой даты выхода Ѕанка –оссии из их капиталов.

ѕосле выхода Ѕанка –оссии из капитала ¬нешторгбанка ѕравительство –оссийской ‘едерации намерено обеспечить такую долю государственного участи€ в капитале ¬нешторгбанка, котора€ позволит оказывать вли€ние на проводимую банком политику. ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии рассмотр€т вопрос о продаже части акций ¬нешторгбанка международным финансовым организаци€м и частным инвесторам.

3.2.8. ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии предпримут необходимые усили€ по внесению изменений в ‘едеральный закон "ќ ÷ентральном банке –оссийской ‘едерации (Ѕанке –оссии)", предусматривающих выход Ѕанка –оссии из состава акционеров ¬нешторгбанка и российских загранбанков.


3.3. ‘ормирование конкурентной среды


ќбеспечение конституционных гарантий единства экономического пространства и свободного перемещени€ финансовых услуг и средств, создание условий дл€ развити€ конкуренции на рынке финансовых услуг €вл€етс€ одним из важных элементов государственной политики.

3.3.1. ƒействи€ ѕравительства –оссийской ‘едерации и Ѕанка –оссии будут направлены на исключение ситуаций, когда банки принимают коммерческие решени€ под вли€нием политического давлени€ или воздействи€ со стороны других хоз€йствующих субъектов, а также на создание равных условий дл€ ведени€ бизнеса всеми кредитными организаци€ми независимо от формы собственности. ¬ равной мере данное положение распростран€етс€ и на кредитные организации, контролируемые государством.

3.3.2. јнтимонопольное регулирование в банковском секторе имеет федеральный и региональный аспекты. Ќа региональном уровне основной задачей антимонопольного регулировани€ €вл€етс€ противодействие попыткам установлени€ территориальных ограничений на де€тельность кредитных организаций, кроме ограничений, накладываемых органом банковского надзора в рамках установленных полномочий, а также предоставлению органами власти пр€мо или косвенно преференциального режима функционировани€ отдельным банкам.

ѕресечение злоупотреблений банками доминирующим положением €вл€етс€ задачей антимонопольного регулировани€ на федеральном и региональном уровн€х.

ќбъектом посто€нного внимани€ органов антимонопольного регулировани€ должны быть решени€ и действи€ органов власти всех уровней, если эти решени€ и / или действи€ преп€тствуют развитию банковского сектора либо конкуренции на рынке банковских услуг.

¬ цел€х укреплени€ правовой базы развити€ конкуренции на рынке банковских услуг будут внесены соответствующие изменени€ в ‘едеральный закон "ќ защите конкуренции на рынке финансовых услуг".

3.3.3. ƒл€ развити€ конкурентной среды и более эффективного действи€ фактора рыночной дисциплины должны быть прин€ты меры по повышению транспарентности кредитных организаций.

¬ этой св€зи важное значение будет иметь применение предусмотренных изменени€ми в законодательстве требований ежеквартальной публикации в печати балансов и отчетов о финансовых результатах де€тельности банков, а также ключевых финансовых показателей, таких, как коэффициент достаточности капитала, качество кредитного портфел€ и размер резервов на возможные потери.  редитные организации, €вл€ющиес€ головными в составе банковских групп, должны будут публиковать консолидированные балансовый отчет и отчет о прибыл€х и убытках.

–азвитие транспарентности кредитных организаций ограничено общим уровнем прозрачности хоз€йственных процессов в экономике, прежде всего в реальном секторе. ¬ажным инструментом повышени€ транспарентности €вл€етс€ перевод на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности всех хоз€йствующих субъектов.


3.4. Ќалогообложение кредитных организаций


— 1 €нвар€ 2002 года ставка налога на прибыль дл€ кредитных организаций снижаетс€ с 43 до 24 процентов. Ѕанкам предоставл€етс€ возможность создавать различные резервы, переносить убытки на будущее, принимать к вычету все необходимые, обоснованные и документально подтвержденные затраты. ƒл€ целей налогообложени€ учитываетс€ р€д особенностей банковской де€тельности.

ѕравительство –оссийской ‘едерации предусматривает в ближайшее врем€ с целью решени€ первоочередных задач совершенствовани€ налогообложени€ кредитных организаций внести в √осударственную ƒуму законопроект об отмене:

- налога на покупку иностранных денежных знаков;

- налога на операции с ценными бумагами как самосто€тельного налога. ѕлатеж за регистрацию проспекта эмиссии ценных бумаг будет приравнен к государственной пошлине, регистрационному сбору. –азмер платежа будет зависеть от размера эмиссии ценных бумаг.

¬ дальнейшем вопросы совершенствовани€ налогообложени€ кредитных организаций будут решатьс€ на основе анализа практики применени€ налогового законодательства, а также перспективы перехода на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности.


3.5. –еструктуризаци€ и ликвидаци€ нежизнеспособных

кредитных организаций


3.5.1. «адачей по совершенствованию процедур реструктуризации кредитных организаций €вл€етс€ осуществление ее в соответствии с действующим законодательством на возможно более ранней стадии проблемности за счет средств собственников и кредиторов и с учетом их законных интересов.

–еструктуризаци€ кредитных организаций с участием государства будет продолжена исключительно через специализированный институт - јгентство по реструктуризации кредитных организаций (ј– ќ). –еструктуризаци€ банков, наход€щихс€ в насто€щее врем€ под управлением ј– ќ, должна быть завершена в сроки, предусмотренные планами их реструктуризации, и в основном завершитс€ не позднее 2003 года. ѕакеты акций реструктурированных кредитных организаций, наход€щихс€ под управлением ј– ќ, подлежат продаже.

ѕравовые нормы и практика ликвидации банков (критерии неплатежеспособности, эффективность и транспарентность процедур ликвидации) должны в максимальной степени отражать международно признанные подходы.

–асширение круга банков, реструктурируемых ј– ќ с привлечением бюджетных средств, €вл€етс€ нецелесообразным.

3.5.2. ¬ перспективе целесообразно закрепить за ј– ќ функции корпоративного ликвидатора банков с отозванной лицензией. ¬ этих цел€х необходимо создание законодательных механизмов повышени€ эффективности ликвидационных процедур в кредитных организаци€х, укрепление системы правоприменени€. ¬ насто€щее врем€ нерешенность проблемы эффективной ликвидации кредитных организаций создает значительные преп€тстви€ на пути реформировани€ банковского сектора и восстановлени€ довери€ к нему инвесторов и кредиторов.

»зменение функций ј– ќ потребует внесени€ изменений в ‘едеральные законы "ќ реструктуризации кредитных организаций" и "ќ несосто€тельности (банкротстве) кредитных организаций". –азвитие де€тельности ј– ќ по указанным направлени€м отвечает задачам поддержани€ системной стабильности.


4. —труктурные аспекты развити€ банковского сектора


4.1. »нституциональные аспекты


—овершенствование структуры банковского сектора должно способствовать достижению основных целей его развити€, прежде всего удовлетворению спроса на банковские услуги, более качественному выполнению функций по трансформации сбережений в кредиты и инвестиции и развитию внутриотраслевой конкуренции в банковском секторе.

4.1.1. ќпределенные действующим законодательством фундаментальные принципы организации российской банковской системы, а именно - двухуровнева€ структура (÷ентральный банк –оссийской ‘едерации и кредитные организации) и универсальные функциональные возможности банков, отвечают базовым потребност€м экономики и обеспечивают благопри€тные исходные услови€ дл€ развити€ банковского сектора, адекватного потребност€м экономического роста. ”казанные принципы сохран€ютс€ в качестве правовой основы функционировани€ банковской системы страны.

4.1.2. Ѕанки должны сохранить возможность развиватьс€ в рамках универсального статуса, позвол€ющего снизить риски за счет диверсификации услуг, обеспечить комплексность обслуживани€ клиентов.

—пециализаци€ кредитных организаций на отдельных банковских продуктах, операци€х или видах де€тельности возможна в рамках их универсального статуса. ѕринцип добровольной специализации банков, исключающий административные методы нав€зывани€ им конкретных форм специализации, предполагает, что всю ответственность за решени€ по выбору сфер деловой активности несут сами кредитные организации и их учредители (участники), включа€ в том числе и государство.

4.1.3. Ќар€ду с банками как универсальными финансовыми посредниками на отдельных сегментах рынка банковских услуг должны функционировать и небанковские кредитные организации (в том числе организации, осуществл€ющие расчетные операции, и организации, осуществл€ющие депозитные и кредитные операции).

4.1.4. Ѕанк –оссии рассмотрит вопрос о целесообразности сохранени€ лицензий на осуществление банковских операций банкам, которые выполн€ют ограниченные функции финансового посредничества, име€ в виду их преобразование в небанковские кредитные организации.

4.1.5. ¬ рамках решени€ задачи развити€ организованных форм сбережений актуальной €вл€етс€ задача расширени€ кредитной кооперации как особой формы финансового посредничества.

¬ насто€щее врем€ прин€т ‘едеральный закон "ќ кредитных потребительских кооперативах граждан". ¬ случае если де€тельность данных кооперативов выйдет за рамки предоставлени€ кредитов только на потребительские цели и только членам ассоциаций (кооперативов), то, как свидетельствует международный опыт, более рациональным €вл€етс€ функционирование указанных организаций в рамках банковской системы с соответствующим регулированием и надзором за их де€тельностью.


4.2.  онцентраци€ и централизаци€ капитала


4.2.1. »зменение структуры банковского сектора по таким параметрам, как концентраци€ капитала, оказание отдельных видов услуг, размещение кредитных организаций по регионам должно происходить на рыночных принципах.

–оль государства в реорганизации кредитных организаций, которую может сопровождать изменение структуры банковской системы по данным параметрам, состоит в обеспечении на законодательном уровне и в процессе регулировани€ банковской де€тельности:

- формировани€ благопри€тных условий, способствующих развитию рынка банковских услуг;

- защиты интересов кредиторов и вкладчиков;

- транспарентности реорганизационных процедур.

–еорганизаци€ устойчивых кредитных организаций, в том числе их присоединение к другим финансовым институтам, должна быть основана на принципе добровольности.

¬се реорганизационные процедуры должны строго соответствовать правовым нормам, установленным законодательством. ѕроцедуры реорганизации могут проводитьс€ лишь при условии, что параметры рисков, прин€тых организацией, образующейс€ после реорганизации, будут находитьс€ в границах общеустановленных пруденциальных норм.

4.2.2. Ёффективность усилий государства по развитию банковского сектора во многом зависит от активизации банковской де€тельности и развити€ банковской сети в регионах, что определ€етс€ в том числе способностью региональных органов власти и деловых кругов целенаправленно предпринимать усили€ по развитию кредитных организаций, способных удовлетвор€ть спрос на банковские услуги, обеспечивать простор дл€ цивилизованных рыночных отношений. Ќеобходимым условием активизации банковской де€тельности в регионах €вл€етс€ профилактика возможности прин€ти€ на местном уровне решений, которые ведут к финансовой автаркии или создают преференции отдельным финансовым институтам, что предполагает полную открытость взаимоотношений органов власти на местах и кредитных организаций.

ѕроблема оттока финансовых ресурсов из регионов через филиальную сеть крупных банков может эффективно решатьс€ органами государственной власти и деловыми кругами только путем создани€ на региональном уровне благопри€тных коммерческих возможностей дл€ приложени€ капиталов.

4.2.3. ¬ажным условием повышени€ надежности и эффективности банковского сектора €вл€етс€ прин€тие мер по увеличению его капитализации.

ќдним из путей капитализации банковского сектора €вл€етс€ установление требований к размеру уставного капитала дл€ вновь создаваемого банка. Ѕанк –оссии повысил минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого банка до рублевого эквивалента 5 млн. евро.

¬ цел€х повышени€ требований к уровню капитализации кредитных организаций ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии разработают проекты федеральных законов, в соответствии с которыми начина€ с 2005 года требование по достаточности капитала, невыполнение которого рассматриваетс€ как основание дл€ об€зательного отзыва лицензии на совершение банковских операций, будет установлено на уровне 10% и будет примен€тьс€ в отношении банков с капиталом ниже рублевого эквивалента 5 млн. евро, а с 2007 года указанное требование по достаточности капитала будет примен€тьс€ в отношении всех кредитных организаций независимо от вида (банки, небанковские кредитные организации) и от величины собственных средств (капитала), при этом все банки должны будут располагать собственными средствами (капиталом) в размере не менее рублевого эквивалента 5 млн. евро.


4.3. ”частие иностранного капитала


4.3.1. ѕриток иностранного капитала с солидной репутацией рассматриваетс€ в качестве важного фактора развити€ банковского сектора страны. »ностранный капитал привносит на российский рынок современные банковские технологии, новые финансовые продукты, культуру банковского корпоративного управлени€, способствует развитию конкуренции в банковском деле и выступает фактором его совершенствовани€.

4.3.2. ƒл€ привлечени€ иностранных инвестиций в экономику –оссии, в частности в ее банковский сектор, повышени€ довери€ иностранных партнеров к банковскому сектору предстоит улучшить законодательное обеспечение прав инвесторов, повысить качество корпоративного управлени€ на предпри€ти€х и в организаци€х всех отраслей экономики, обеспечить снижение некоммерческих рисков вложений и свободную репатриацию прибыли, ускорить переход предпри€тий и организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

4.3.3. Ѕанк –оссии совместно с ѕравительством –оссийской ‘едерации разработают меры, содействующие расширению де€тельности банков с участием иностранного капитала. ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии не будут вводить количественные ограничени€ на участие иностранного капитала в банковском секторе.

–егулирование участи€ иностранного капитала будет направлено на предотвращение фактов проникновени€ в российский банковский сектор капитала нерезидентов с неустойчивым финансовым положением и / или сомнительной репутацией.

4.3.4. –ежим допуска иностранного капитала в банковский сектор будет в большей мере ориентирован на развитие рыночных отношений в стране и конкурентной среды в банковском секторе. ¬ рамках этого подхода в ближайшее врем€ будут прин€ты меры по созданию дл€ иностранного капитала условий доступа в российский банковский сектор, аналогичных действующим дл€ резидентов. Ѕанк –оссии прин€л решение об установлении требовани€ к минимальному размеру уставного капитала вновь создаваемого банка на уровне рублевого эквивалента 5 млн. евро, равного как дл€ учредителей резидентов, так и дл€ нерезидентов –оссийской ‘едерации.

ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии исход€т из необходимости внесени€ изменений и дополнений в действующее законодательство, предусматривающих введение уведомительного пор€дка приобретени€ резидентами и нерезидентами до 10% долей (акций) уставного капитала кредитной организации и разрешительного - свыше 10%.

4.3.5. Ѕанк –оссии рассмотрит целесообразность определени€ пор€дка открыти€ филиалов иностранных банков, а также режим регулировани€ их де€тельности в рамках банковского сектора –оссийской ‘едерации, предполагающие равные с кредитными организаци€ми - резидентами услови€ работы на рынке.


5. ‘ункциональные аспекты развити€

банковской де€тельности


5.1. ¬заимодействие банков

с реальным сектором экономики


5.1.1. –азвитие кредитных операций банков с реальной экономикой во многом определ€етс€ темпами и характером структурных преобразований в отрасл€х реальной экономики, мерами по повышению степени правовой защиты прав кредиторов, а также открытостью информации о финансовом состо€нии и о структуре собственности организаций, работающих в реальном секторе, в том числе на основе составлени€ и раскрыти€ отчетности на консолидированной основе. —ущественное значение будет иметь также ситуаци€ в финансовой сфере, включа€ политику государственных заимствований на внутреннем финансовом рынке. ѕозитивное вли€ние на формирование рыночных стимулов переориентации банков на операции с реальным сектором экономики будет иметь продолжение проведени€ ѕравительством –оссийской ‘едерации взвешенной политики при эмиссии государственных облигаций.

5.1.2. ¬ цел€х повышени€ эффективности процедур возврата долгов по банковским кредитам и укреплени€ института залога как способа обеспечени€ об€зательств необходимо решить вопрос о внесении изменений и дополнений в законодательство, направленных на защиту кредиторов, требовани€ которых обеспечены залогом, име€ в виду прежде всего в случае ликвидации должника возможность удовлетворени€ требований кредиторов, обеспеченных залогом, вне очереди за счет средств, полученных от реализации имущества, переданного в залог, а также упрощение процедур обращени€ взыскани€ на имущество, переданное в залог.

¬ цел€х дополнительного обеспечени€ принципа равенства сторон и защиты прав кредиторов и вкладчиков (в том числе физических лиц) в правоотношени€х, возникающих при осуществлении банками операций по привлечению (размещению) денежных средств, ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии подготов€т изменени€ и дополнени€ в √ражданский кодекс –оссийской ‘едерации, направленные на установление единого пор€дка начислени€ процентов по операци€м банков, св€занным с привлечением и размещением денежных средств.

5.1.3. —одействие росту спроса на кредиты банков со стороны реального сектора экономики средствами денежно - кредитной политики состоит в осуществлении мер, направленных на снижение инфл€ции и процентных ставок на финансовом рынке, обеспечение плавной динамики курса рубл€, предсказуемости макроэкономических параметров экономики, развитие системы рефинансировани€ банков путем предоставлени€ кредитов, обеспеченных государственными ценными бумагами, облигаци€ми Ѕанка –оссии, а также залогом векселей, прав требовани€ по кредитным договорам финансово устойчивых предпри€тий и организаций, ипотечных облигаций и других высоколиквидных активов.

5.1.4. –азвитие кредитных операций должно сопровождатьс€ адекватным контролем за состо€нием банковских рисков. Ќеобходимым условием эффективного управлени€ рисками €вл€етс€ дальнейшее развитие Ѕанком –оссии системы банковского надзора.

Ѕанки должны отслеживать финансовое состо€ние заемщиков, объективно оценивать риск невыполнени€ ими об€зательств и стоимость внесенного залога, формировать в необходимых объемах резервы на возможные потери.

¬ цел€х повышени€ качества управлени€ рисками банки должны:

- активно использовать рекомендации Ѕазельского комитета по банковскому надзору, а также примен€емые в международной банковской практике методы управлени€ рисками, включа€ в случае применимости экономико - статистические оценки веро€тности неблагопри€тных дл€ банка событий;

- обеспечить посто€нный мониторинг рисков, добиватьс€ эффективности функционировани€ систем управлени€ и внутреннего контрол€, исключить прин€тие неконтролируемых решений, св€занных с проведением банковских операций и сделок.

5.1.5. –азвитие новых видов банковских услуг, св€занных с проведением кредитных операций, во многом зависит от договорных механизмов распределени€ рисков.   числу таких механизмов, в частности, относ€тс€ предоставление синдицированных кредитов с разделением рисков между несколькими банками, кредитные деривативы. ¬ цел€х развити€ механизма страховани€ исполнени€ об€зательств по выданным ссудам необходимо создать надлежащие правовые услови€ дл€ расширени€ соответствующих услуг, включа€ привлечение на российский рынок иностранных страховых организаций, занимающихс€ страхованием кредитных рисков.

5.1.6. ќдним из инструментов вы€влени€ рисков операций банков с предпри€ти€ми и организаци€ми €вл€етс€ создание системы раскрыти€ информации о добросовестности исполнени€ заемщиками об€зательств перед банками ("кредитные бюро").  редитные бюро могут формироватьс€ как независимые структуры, работающие в интересах кредитных организаций и их клиентов.

5.1.7. ¬ажным направлением развити€ кредитных операций банков могут стать операции с розничными клиентами, а именно кредитование малого и среднего бизнеса, ипотечное кредитование и потребительский кредит. Ќа степень коммерческого интереса кредитных организаций к таким операци€м вли€ют уровень риска, издержки банков, св€занные с необходимостью рассмотрени€ большого количества кредитных за€вок и инвестиционных проектов розничных клиентов, а также стоимость ресурсов, привлеченных кредитной организацией.

¬ области развити€ ипотечного кредитовани€ первостепенной задачей €вл€етс€ создание законодательной основы дл€ выпуска и обращени€ ипотечных ценных бумаг и реализации иных мер, предусмотренных ѕравительственной программой по развитию ипотечного кредитовани€. ƒл€ развити€ ипотечного дела также необходимо прин€тие соответствующих законодательных актов.


5.2. ќбслуживание депозитов и сбережений населени€


5.2.1. јктивизаци€ операций банков с реальным сектором экономики невозможна без создани€ устойчивой долгосрочной ресурсной базы.

¬ св€зи с этим стратегической задачей развити€ банковского сектора €вл€етс€ создание условий дл€ расширени€ де€тельности банков по привлечению сбережений населени€. ѕредпосылками увеличени€ сбережений населени€ в банках €вл€ютс€:

- укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом;

- укрепление правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;

- повышение уровн€ довери€ экономических субъектов к государству и партнерам по бизнесу, в том числе довери€ населени€ к финансовым посредникам;

- повышение реальных доходов населени€;

- сохранение института банковской тайны, тайны вклада;

- расширение состава банковских продуктов дл€ привлечени€ средств населени€.

5.2.2. —оздание эффективно действующей системы гарантировани€ вкладов граждан будет способствовать восстановлению довери€ к банковскому сектору со стороны населени€, позволит расширить ресурсную базу банков, в том числе дл€ кредитовани€ реальной экономики. –азвитие системы гарантировани€ вкладов укрепит конкуренцию на рынке привлечени€ вкладов населени€.

ѕринципиально важное значение имеет устойчивость создаваемой системы гарантировани€ вкладов. ѕравительство –оссийской ‘едерации совместно с Ѕанком –оссии внесет в √осударственную ƒуму –оссийской ‘едерации проект федерального закона, предусматривающего следующие положени€.

¬ систему гарантировани€ вкладов должны допускатьс€ только финансово устойчивые банки, состо€ние которых оценено на базе использовани€ международно признанных подходов, в том числе финансовой отчетности, составл€емой в соответствии с международными стандартами. ƒо введени€ и анализа результатов внедрени€ в –оссии международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности формирование системы гарантировани€ вкладов может осуществл€тьс€ на базе принципа добровольного участи€ в ней банков с временным сохранением за банками, не €вл€ющимис€ участниками системы гарантировани€, права на привлечение вкладов. ƒл€ банков - участников системы гарантировани€ вкладов будут установлены повышенные требовани€ по достаточности капитала. ѕосле введени€ международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности система гарантировани€ вкладов должна стать об€зательной. ѕри этом правом привлекать вклады населени€ будут обладать только банки - участники системы.

—оздание системы гарантировани€ вкладов будет организовано в два этапа.

ѕосле прин€ти€ федерального закона о гарантировании вкладов граждан будет установлен переходный период (первый этап), предусматривающий добровольное вхождение банков в систему. ѕри этом банки, не вошедшие в систему, сохран€т право работать на рынке банковских вкладов.

¬торой этап создани€ системы гарантировани€ вкладов начнетс€ не ранее чем через один год после перехода кредитных организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности. Ќа этом этапе будет действовать об€зательный принцип участи€ банков, привлекающих вклады населени€, в системе гарантировани€ вкладов. Ѕанки, не вошедшие в систему, будут лишены права работать со средствами физических лиц.

—бербанк –оссии войдет в систему гарантировани€ вкладов на особых услови€х с переходным периодом. Ѕудет установлен отдельный пор€док уплаты взносов —бербанком –оссии. ¬зносы —бербанка –оссии будут аккумулироватьс€ на особом счете в Ѕанке –оссии. ѕосле включени€ —бербанка –оссии в систему гарантировани€ вкладов указанные средства будут консолидированы со средствами системы.

5.2.3. ¬ цел€х повышени€ эффективности управлени€ риском ликвидности кредитных организаций, св€занного с привлечением вкладов населени€, необходимо прин€ть меры по минимизации негативного вли€ни€ непредвиденного изъ€ти€ населением срочных вкладов на финансовое состо€ние банков.


5.3. –азвитие платежной системы


5.3.1. —ерьезным фактором повышени€ стабильности функционировани€ финансового сектора и экономики страны в целом €вл€етс€ дальнейшее совершенствование действующей платежной системы –оссии, включа€ проведение меропри€тий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, обеспечение эффективного и надежного обслуживани€ всех участников расчетов.

5.3.2. —овершенствованию платежной системы –оссии будет способствовать построение Ѕанком –оссии системы валовых расчетов в режиме реального времени. ƒанна€ система, предназначенна€ дл€ проведени€ крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг, другими пользовател€ми, позволит существенно повысить роль национальной платежной системы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию в международные платежные системы.

Ѕудет продолжена работа по совершенствованию тарифной политики в области предоставлени€ услуг платежной системой пользовател€м, включа€ органы федерального казначейства.

ѕредполагаютс€ разработка и внедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых при проведении расчетов.

5.3.3. ќсобое внимание будет уделено мерам по совершенствованию регулировани€ действующих в стране частных платежных систем, которые обеспечивают внутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентских отношений, клиринговые (неттинговые) расчеты. Ѕудет продолжено сотрудничество Ѕанка –оссии с кредитными организаци€ми и их ассоциаци€ми в части реформировани€ платежной системы.

5.3.4. ƒл€ сокращени€ наличного денежного оборота будет продолжатьс€ работа по развитию правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, базирующихс€ на современных информационных технологи€х, включа€ платежные карты.

Ѕудут поддерживатьс€ инициативы кредитных организаций по созданию клиринговых систем, которые смогут предоставл€ть дополнительные платежные услуги с использованием платежных карт и тем самым способствовать распространению их в –оссийской ‘едерации.


6. ¬опросы корпоративного управлени€

и внутреннего контрол€ в кредитных организаци€х


6.1. ¬ажным элементом реформировани€ банковского дела в –оссии €вл€етс€ совершенствование подходов кредитных организаций к построению систем корпоративного управлени€ и внутреннего контрол€, прежде всего систем управлени€ всеми видами рисков.  редитные организации должны реализовать меры по формированию систем управлени€ рисками, адекватных характеру совершаемых операций, включа€ эффективные системы мониторинга рисков (информационные системы), одним из об€зательных требований к которым €вл€етс€ доведение необходимой и достаточной информации до соответствующих уполномоченных сотрудников и до органов управлени€ кредитных организаций.

—истемы управлени€ рисками должны не только обеспечивать эффективную защиту от прин€тых рисков, но и носить активный характер, оказыва€ вли€ние на определение конкретных направлений де€тельности, осуществл€емой кредитными организаци€ми.

6.2. ¬ услови€х перестройки стратегии де€тельности банков с операций на финансовых рынках на обслуживание реальной экономики повышенное значение приобретает управление кредитным риском и риском ликвидности, а также вопрос координации управлени€ указанными видами рисков.

6.3. ”правление рисками должно осуществл€тьс€ как на индивидуальной, так и на консолидированной основе.  редитные организации, имеющие филиальную сеть, должны удел€ть повышенное внимание вопросам управлени€ рисками, св€занными с де€тельностью филиалов.  онсолидированное управление рисками должно состо€ть в оценке рисков по банковской группе и комплексном управлении финансовыми потоками юридических лиц, вход€щих в банковскую группу, с целью разумного сочетани€ финансового результата и уровн€ рисков в рамках банковской группы.  редитные организации, вход€щие в состав многопрофильных банковских групп в качестве головных организаций и участников, должны принимать во внимание риски, св€занные с переплетением банковской и иной, в том числе производственной, де€тельности, усложнением организационной структуры управлени€ и системы внутреннего контрол€.

6.4. —ущественным условием развити€ и повышени€ эффективности систем внутреннего управлени€ и контрол€ €вл€етс€ полноценна€ реализаци€ принципов, вытекающих из статуса банков как коммерческих организаций, независимых в осуществлении своей оперативной де€тельности. Ќеобходимой предпосылкой дл€ реализации этих принципов выступает устранение любых форм вмешательства в де€тельность банков, оказани€ воздействи€ на хоз€йственные решени€ банков вне рамок законодательства.

6.5. ‘актором повышени€ качества корпоративного управлени€ в кредитных организаци€х €вл€етс€ проведение Ѕанком –оссии оценок качества систем внутрибанковского управлени€ и внутреннего контрол€ при определении состо€ни€ и перспектив де€тельности кредитных организаций. ¬месте с тем надзорный орган не должен диктовать банкам конкретные схемы корпоративного управлени€ и внутреннего контрол€.


7. –егулирование банковской де€тельности,

банковский надзор, внешний аудит


ќсновным принципом совершенствовани€ системы регулировани€ банковской де€тельности, банковского надзора и внешнего аудита €вл€етс€ внедрение в полном объеме международно признанных подходов к их методике и организации. Ёто потребует внесени€ изменений и дополнений в действующее законодательство, а также улучшени€ практики его применени€.

«адачи укреплени€ правопор€дка в банковском деле нар€ду с вопросами банковского надзора св€заны с такими проблемами, как контроль за валютными операци€ми, соблюдение налогового и антимонопольного законодательства в банковской сфере, борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путем. —овершенствование законодательной и правоприменительной практики по данным направлени€м также должно проводитьс€ с использованием международного опыта.


7.1. Ѕанковское законодательство


7.1.1. —ущественное значение дл€ формировани€ надлежащей правовой базы регулировани€ банковского сектора имеют прин€тые в июне 2001 года изменени€ и дополнени€ в действующие законы. Ѕанк –оссии, использу€ предоставленные законодательством полномочи€, будет проводить инспекционные проверки с целью вы€влени€ банков, представл€ющих недостоверную отчетность и имеющих признаки несосто€тельности. ќсобое внимание будет удел€тьс€ правильности расчета собственных средств и достаточности капитала. Ќа основании данных, полученных из официальной отчетности и в ходе инспекционных проверок, у банков, имеющих установленные законодательством основани€, будут отзыватьс€ лицензии на совершение банковских операций.

7.1.2. ѕринципиальное значение имеет прин€тие законодательных актов, направленных на дальнейшее укрепление правовых основ банковской де€тельности и предполагающих, в частности:

- защиту кредиторов, требовани€ которых обеспечены залогом, име€ в виду прежде всего (в случае ликвидации должника) возможность удовлетворени€ требований кредиторов, обеспеченных залогом, вне очереди за счет средств, полученных от реализации имущества, переданного в залог, а также упрощение процедур обращени€ взыскани€ на имущество, переданное в залог;

- изменени€ и дополнени€ в статьи 318, 809 и 839 √ражданского кодекса –оссийской ‘едерации, направленные на установление единого пор€дка начислени€ процентов по операци€м банков, св€занным с привлечением и размещением денежных средств;

- повышение уровн€ требований к достаточности капитала, необходимой дл€ продолжени€ работы кредитных организаций на рынке банковских услуг;

- изменени€ в статью 837 √ражданского кодекса –оссийской ‘едерации, устанавливающие возможность включени€ в договор вклада положени€ о праве вкладчика на досрочное изъ€тие депозита при условии предварительного уведомлени€ банка (до 30 дней);

- развитие законодательства, позвол€ющего осуществл€ть банковские операции с применением новых технологий (законодательство об электронной подписи и о переводе денежных средств);

- повышение транспарентности структуры собственности кредитных организаций, включа€ уточнение режима предоставлени€ кредитными организаци€ми информации о реальных владельцах;

- установление альтернативных конкурсному производству процедур (продажа банка целиком или част€ми, мировое соглашение), которые могут быть применены к банкам, признанным арбитражным судом банкротами;

- предоставление Ѕанку –оссии права устанавливать об€зательные пруденциальные нормы дл€ банковских групп;

- предоставление Ѕанку –оссии права обмениватьс€ информацией с органами надзора иностранных государств на конфиденциальной основе и информацией, полученной в процессе осуществлени€ им функций по надзору за банками (за исключением справок по операци€м и счетам), без получени€ согласи€ кредитной организации и обеспечение защиты информации, получаемой Ѕанком –оссии от органов банковского надзора других стран на конфиденциальной основе.

7.1.3. ƒл€ снижени€ риска репутации российских банков ѕравительство –оссийской ‘едерации совместно с Ѕанком –оссии примут меры по реализации прин€того в августе 2001 года ‘едерального закона "ќ противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем". “ребуетс€ завершить работу над новой редакцией ‘едерального закона "ќ валютном регулировании и валютном контроле". ¬ числе наиболее важных вопросов, требующих решени€, следует выделить четкое определение сферы и предмета регулировани€, задач и полномочий соответствующих органов, в том числе по получению информации, и их об€занностей, конкретных мер ответственности за нарушение требований законодательства.

7.1.4. Ѕольшое значение дл€ восстановлени€ довери€ общества и кредиторов к банковскому сектору, защиты прав и интересов клиентов кредитных организаций, стимулировани€ организованных сбережений населени€ в банковском секторе будет иметь дальнейшее совершенствование законодательства о банкротстве и ликвидации кредитных организаций.

ѕравительство –оссийской ‘едерации внесет предложени€ по изменению действующего законодательства, направленные на совершенствование процедур ликвидации банков. ѕроцедуры ликвидации неплатежеспособных банков должны стать более эффективными, направленными на сокращение сроков расчета с кредиторами, обеспечение сохранности имущества и документов банков, предупреждение возможных правонарушений и ущемлени€ интересов кредиторов.


7.2. Ѕанковский надзор


”крепление банковского надзора, включа€ процедуры регистрации и лицензировани€ кредитных организаций, текущего надзора и отзыва лицензий играет важную роль в реформировании банковского сектора.

7.2.1. ¬ сфере регистрации и лицензировани€ де€тельности кредитных организаций Ѕанком –оссии будет продолжена работа по совершенствованию системы лицензировани€ де€тельности кредитных организаций, включа€ повышение требований к их учредител€м (участникам) и унификацию подходов к лицензированию банков.

ѕредстоит в соответствии с законодательством решить прежде всего следующие задачи:

- развить подходы к оценке финансового положени€ учредителей (участников) кредитных организаций, лиц, приобретающих существенную долю их капитала, а также к оценке их деловой репутации;

- повысить квалификационные требовани€ к кандидатам на должности руководителей и главных бухгалтеров кредитных организаций, руководителей и бухгалтеров филиалов, включа€ требовани€, предъ€вл€емые к их деловой репутации;

- усовершенствовать методики оценки бизнес - планов кредитных организаций;

- обеспечить раскрытие кредитной организацией сведений о ее реальных владельцах, повысить требовани€ к прозрачности структуры собственности кредитных организаций;

- провести оценку возможного вли€ни€ взаимозависимости учредителей (участников) на де€тельность кредитных организаций;

- расширить возможности капитализации кредитных организаций путем упрощени€ пор€дка увеличени€ их уставного капитала, в том числе за счет конвертации долгов в капитал.

7.2.2. ¬ сфере текущего надзора важнейшей задачей €вл€етс€ внедрение системы оценки де€тельности кредитных организаций на основе международно признанных подходов.

7.2.2.1. —ущественным элементом обеспечени€ финансовой стабильности банковского сектора €вл€етс€ дальнейшее развитие системы требований, определ€ющих допустимые параметры принимаемых кредитными организаци€ми рисков.

Ѕанк –оссии продолжит реализацию подходов, предусмотренных "ќсновополагающими принципами эффективного банковского надзора", рекомендованными Ѕазельским комитетом по банковскому надзору, что предполагает последовательный переход от формальных ограничений и регламентации к максимальному учету в де€тельности кредитных организаций таких параметров, как:

- существенность рисков;

- адекватность суждени€ кредитной организации о реальном уровне риска;

- качество внутрибанковских систем управлени€ и контрол€ за рисками.

¬ св€зи с этим де€тельность Ѕанка –оссии будет направлена на качественное совершенствование текущего надзора, прежде всего замещение формальных процедур контрол€ за соблюдением установленных норм оценкой реальных параметров рисков. ќсобое внимание будет удел€тьс€ качеству внутрибанковских систем управлени€ и внутреннего контрол€. “емпы внедрени€ такого подхода к организации банковского надзора будут зависеть в том числе от общей динамики развити€ банковского дела, повышени€ его культуры.

7.2.2.2. Ѕанк –оссии предпримет меры по развитию проактивной функции текущего надзора. ¬ этих цел€х получит дальнейшее совершенствование система раннего предупреждени€, базирующа€с€ на данных документарного анализа и результатах инспекторских проверок.

ќсновное внимание будет удел€тьс€ финансовому состо€нию кредитных организаций, достоверности бухгалтерского учета и финансовой отчетности, обнаружению проблем в де€тельности кредитных организаций на ранних стади€х их возникновени€. Ёта задача будет решатьс€ путем совершенствовани€ Ѕанком –оссии комплексных методик и практики анализа финансового состо€ни€ кредитных организаций как при проведении документарного надзора, так и в ходе осуществлени€ инспекторских проверок. Ѕанк –оссии будет оперативно примен€ть к кредитным организаци€м адекватные меры воздействи€ за попытки скрыть реальное положение дел.

7.2.2.3. —овершенствование системы об€зательных нормативов будет осуществл€тьс€ путем повышени€ эффективности их регулирующего воздействи€ на уровень рисков кредитных организаций.

—истема об€зательных нормативов будет ориентирована на более точный учет реальных рисков банковской де€тельности. ¬ цел€х более эффективного ограничени€ рисков банковской де€тельности Ѕанком –оссии будет проведена работа по оптимизации пруденциальных норм.

7.2.2.4. ¬ажным элементом современной системы текущего надзора за банками выступает надзор на консолидированной основе, задачей которого на ближайшие несколько лет €вл€етс€ методическа€ отработка и практическа€ реализаци€ подходов к консолидированной оценке всех рисков, принимаемых кредитной организацией в процессе де€тельности как непосредственно, так и опосредованно, через аффилированные структуры, включа€ в том числе и риски, возникающие в св€зи с осуществлением де€тельности, не относ€щейс€ к банковской.

¬ажной предпосылкой осуществлени€ эффективного текущего банковского надзора на консолидированной основе выступает надлежаща€ осведомленность органа банковского надзора об организационной структуре банковской группы (банковского холдинга). ¬ св€зи с этим должны получить развитие, в том числе на законодательном уровне, полномочи€ Ѕанка –оссии по получению от кредитных организаций, банковских групп, банковских холдингов, а также от их владельцев исчерпывающих сведений, позвол€ющих составить полное представление об организации банковских групп, банковских холдингов.

ќдним из условий реализации отмеченных задач €вл€етс€ требование транспарентности контрол€ за де€тельностью кредитных организаций, осуществл€емого через участие в их капитале или любым иным способом.

7.2.2.5. –азвитие системы формировани€ резервов на возможные потери будет осуществл€тьс€ на основе включени€ в число инструментов и рисков, по которым банки должны формировать резервы на возможные потери, внебалансовых операций, срочных сделок, ценных бумаг, приобретенных дл€ инвестировани€ (включа€ государственные).

¬ перспективе одновременно с внедрением международных стандартов бухгалтерского учета финансовой отчетности и модернизацией системы налогообложени€ Ѕанк –оссии предусматривает дополнительно либерализовать подходы к пор€дку формировани€ всех видов резервов, име€ в виду предоставление кредитным организаци€м более широких возможностей дл€ вынесени€ суждени€ о величине прин€того риска при формировании резервов с последующим контролем надзорного органа и внешних аудиторов.

7.2.2.6. Ѕудет усилена инспекционна€ де€тельность Ѕанка –оссии, включа€ проведение более частых проверок кредитных организаций, испытывающих проблемы в де€тельности, прин€вших повышенные риски либо не имеющих адекватной системы управлени€ рисками и внутреннего контрол€.

7.2.3. ¬ажнейшей предпосылкой повышени€ эффективности регулировани€ и банковского надзора €вл€етс€ переход на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности. ¬ цел€х подготовки перехода кредитных организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности с 1 €нвар€ 2004 года одновременно с другими секторами экономики ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии в течение 2001 года определ€т меры организационно - правового характера, необходимые дл€ перехода кредитных организаций на бухгалтерский учет и финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами, и разработают график реализации указанных мер.

ѕереход на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности требует изменени€ нормативной базы, организации бухгалтерского и управленческого учета, разработки, апробации и внедрени€ новых программных комплексов, обучени€ и переподготовки бухгалтерских, управленческих, аудиторских кадров, а также специалистов банковского надзора. –ешение данной задачи предполагает прин€тие ‘едерального закона "ќ бухгалтерском учете" в новой редакции и внесение определенных корректив в налоговое законодательство, которые должны создать возможности дл€ практического внедрени€ учетных принципов, основанных на международных стандартах бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

Ѕанк –оссии примет меры по оптимизации системы отчетности, представл€емой кредитными организаци€ми в Ѕанк –оссии. ”казанные меры будут направлены в первую очередь на устранение дублировани€ и излишней детализации представл€емой в Ѕанк –оссии информации, оптимизацию сроков представлени€ отчетности. Ѕанк –оссии в рамках де€тельности ћежведомственного координационного комитета содействи€ развитию банковского дела в –оссии приступил к разработке нормативной базы дл€ внедрени€ международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности и их апробации на группе "пилотных" банков.

7.2.4. Ќовым направлением раскрыти€ информации о банковском секторе станет введение в практику публикации макропруденциальных показателей, характеризующих основные параметры его де€тельности. –аскрытие данной информации позволит кредитным организаци€м, инвесторам, надзорным органам и другим заинтересованным пользовател€м осуществл€ть регул€рный мониторинг макроэкономических показателей де€тельности российского банковского сектора.

7.2.5. ¬ услови€х глобализации финансовых рынков усиливаетс€ значение эффективного обмена информацией о де€тельности кредитных организаций и банковских групп с органами банковского надзора других стран. Ќеобходимо внесение изменений в законодательство, определ€ющих возможности и услови€ обмена информацией о кредитных организаци€х с надзорными органами зарубежных стран в цел€х развити€ международного аспекта транспарентности информации о российском банковском секторе.

7.2.6. Ѕанк –оссии продолжит совершенствование системы организации банковского надзора на основе оптимального сочетани€ элементов централизации и децентрализации надзорных функций.

7.2.7. ¬ сфере предупреждени€ несосто€тельности (банкротства) кредитных организаций практическими задачами Ѕанка –оссии €вл€ютс€, в частности:

- усиление контрол€ за соблюдением кредитными организаци€ми требований ‘едерального закона "ќ несосто€тельности (банкротстве) кредитных организаций", св€занных с об€зательным уменьшением кредитными организаци€ми уставного капитала в случае уменьшени€ величины собственных средств (капитала);

- обеспечение своевременного предъ€влени€ требований об осуществлении кредитными организаци€ми мер по предупреждению несосто€тельности (банкротства) кредитных организаций;

- разработка методических рекомендаций по составлению кредитными организаци€ми планов мер по финансовому оздоровлению, а также по оценке рыночной стоимости активов кредитных организаций;

- усиление контрол€ за выполнением кредитными организаци€ми меропри€тий, предусмотренных планами мер по финансовому оздоровлению (планами меропри€тий по реорганизации);

- активизаци€ применени€ механизма введени€ временных администраций по управлению кредитными организаци€ми и усовершенствование нормативно - правовой базы их де€тельности;

- своевременное применение мер воздействи€ к кредитным организаци€м, допускающим нарушени€ действующего законодательства.

7.2.8. ќдной из важнейших задач на ближайшую перспективу €вл€етс€ совершенствование процедур ликвидации кредитных организаций, включа€ создание эффективного механизма реализации банковских активов ликвидируемых банков.

“ребует безотлагательного решени€ проблема обеспечени€ процедур трансграничной несосто€тельности банков. ƒанна€ проблема может быть решена посредством заключени€ межгосударственных соглашений, определ€ющих пор€док ликвидации коммерческих и некоммерческих представительств российских банков за рубежом.

Ёффективность ликвидационных процедур неразрывно св€зана с решением проблемы инициировани€ процедуры ликвидации кредитных организаций, у которых лицензии на осуществление банковских операций отозваны Ѕанком –оссии до вступлени€ в силу ‘едерального закона "ќ несосто€тельности (банкротстве) кредитных организаций". ƒанна€ проблема потребует решени€ на законодательном уровне.

¬ цел€х совершенствовани€ контрол€ за ликвидацией кредитных организаций на основании статьи 48 ‘едерального закона "ќ несосто€тельности (банкротстве) кредитных организаций" Ѕанком –оссии будет введена статистическа€ отчетность, представл€ема€ конкурсными управл€ющими в Ѕанк –оссии. ѕри этом будет предусмотрено получение от конкурсных управл€ющих сведений о движении активов ликвидируемого банка, о результатах проделанной работы по рассмотрению требований кредиторов банка.

7.2.9. ¬ цел€х повышени€ эффективности системы корпоративного управлени€ в кредитных организаци€х и банковского надзора за их де€тельностью Ѕанк –оссии обеспечит развитие обмена информацией с внешними аудиторами кредитных организаций в соответствии с подходами, содержащимис€ в международных рекомендаци€х.


7.3. ¬нешний аудит кредитных организаций


7.3.1. ¬нешний аудит призван играть возрастающую роль в развитии транспарентности де€тельности кредитных организаций, усилении дисциплины рынка и совершенствовании систем корпоративного управлени€ и внутреннего контрол€. ќсновной задачей на ближайшие годы €вл€етс€ внедрение стандартов аудита в соответствии с требовани€ми международной практики и международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности. ¬ рамках реализации указанной задачи ѕравительство –оссийской ‘едерации с участием Ѕанка –оссии проведет работу по:

- приведению стандартов аудита в соответствие с требовани€ми международной практики;

- повышению требований к репутации и опыту работы аудиторских организаций, работающих с кредитными организаци€ми;

- развитию практики применени€ адекватных мер к аудиторам за грубые ошибки, повлекшие введение в заблуждение пользователей подтвержденной аудиторами недостоверной информации, включа€ лишение лицензий на осуществление аудиторской де€тельности;

- повышению роли саморегулируемых профессиональных организаций в допуске аудиторов на рынок и контроле за качеством аудита.


8. ¬заимодействие в банковском сообществе

и сотрудничество с международными организаци€ми


8.1. –азвитие культуры банковского дела должно стать одним из центральных элементов реформировани€ банковского сектора.

Ќаиболее важными направлени€ми развити€ культуры банковского дела €вл€ютс€:

- повышение качества системы корпоративного управлени€ и внутреннего контрол€;

- повышение ответственности руководителей кредитных организаций за исполнение прин€тых ими об€зательств;

- развитие рыночной дисциплины, включа€ транспарентность банковской де€тельности;

- повышение профессиональных навыков и уровн€ этических норм де€тельности руководства, сотрудников, а также учредителей (участников) кредитных организаций.

8.2. –азвитие культуры банковского дела обеспечиваетс€ р€дом факторов, включа€ совершенствование действующего законодательства, развитие системы регулировани€ банковской де€тельности и банковского надзора. ¬ то же врем€ практика, в том числе и международна€, показывает, что эти факторы без поддержки банковского сообщества не могут дать желаемых результатов.

—тимулом к повышению культуры банковского дела и укреплению взаимодействи€ в банковском сообществе €вилось бы прин€тие банковским сообществом этических принципов банковского дела, в разработке которых ведущую роль должны играть сами кредитные организации и их ассоциации. «адача такого документа - систематизировать не урегулированные законодательством принципы делового оборота, отвечающие цел€м формировани€ здоровой рыночной среды. ќдновременно банковское сообщество должно выработать эффективные механизмы контрол€ за добросовестностью участников рынка банковских услуг.

8.3. ¬ цел€х учета позиции банковского сообщества по проблемам развити€ банковского сектора ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии будут развивать практику привлечени€ банковского сообщества, в том числе банковских ассоциаций, к работе по совершенствованию нормативно - правовой базы банковского дела.

8.4. ¬ажный вклад в разработку подходов и осуществление практических мер по реформированию российского банковского сектора вносит взаимодействие с российскими и зарубежными экспертами, органами банковского надзора и международными организаци€ми. ¬едущую роль в этих процессах играет функционирующий с марта 1999 года под эгидой Ѕанка –оссии ћежведомственный координационный комитет содействи€ развитию банковского дела в –оссии (ћ  ), в работе которого, помимо представителей российских органов государственной власти (ѕравительство –оссийской ‘едерации, јдминистраци€ ѕрезидента –оссийской ‘едерации, √осударственна€ ƒума и —овет ‘едерации ‘едерального —обрани€ –оссийской ‘едерации), участвуют представители международных и зарубежных организаций (ћ¬‘, ¬семирный банк, ≈Ѕ––, зарубежные эксперты).

–ассматрива€ развитие банковского сектора в качестве одного из приоритетных направлений реформировани€ российской экономики, ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии в насто€щем документе определили основные направлени€ политики развити€ банковского сектора на перспективу и задачи по их практической реализации. Ёто способствует достижению цели концентрации усилий исполнительной власти и Ѕанка –оссии на решении поставленных задач и координации действий всех заинтересованных сторон по совершенствованию банковского дела и формированию банковского сектора, отвечающего интересам поступательного развити€ российской экономики.

¬ цел€х реализации —тратегии развити€ потребуетс€ проведение р€да меропри€тий, включа€ внесение изменений в действующее законодательство, издание подзаконных актов и осуществление комплекса организационных мер. –азработан перечень основных федеральных законов, прин€тие которых требуетс€ дл€ выполнени€ задач, поставленных —тратегией развити€ банковского сектора.

—тратеги€ развити€ отвечает на все основные вопросы, поставленные в насто€щее врем€ перед российским банковским сектором. –азвитие экономики, банковского дела может выдвинуть на повестку дн€ новые задачи, решение которых потребует в дальнейшем уточнени€ выработанных подходов.

ѕравительство –оссийской ‘едерации и Ѕанк –оссии рассчитывают на поддержку со стороны законодательной власти, банковского и всего делового сообщества в деле реализации задач, предусмотренных —тратегией развити€ банковского сектора –оссии.


ѕравительство

–оссийской ‘едерации


÷ентральный банк

–оссийской ‘едерации




ѕредшествующий правовой акт —ледующий правовой акт