—≈ “ќ– «ј ќЌј - «аконодательство –оссии

 

”казјЌ»≈ ÷Ѕ –‘ от 29.12.2001 N 1086-”
"ќ ѕ–ќ¬≈ƒ≈Ќ»» ≈ƒ»Ќќ¬–≈ћ≈ЌЌќ√ќ ќЅ—Ћ≈ƒќ¬јЌ»я »Ќ¬≈—“»÷»… ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ’ ЅјЌ ќ¬ » »’  Ћ»≈Ќ“ќ¬ - –≈«»ƒ≈Ќ“ќ¬ ( –ќћ≈  –≈ƒ»“Ќџ’ ќ–√јЌ»«ј÷»…) ¬ ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ»"


÷≈Ќ“–јЋ№Ќџ… ЅјЌ  –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


” ј«јЌ»≈

от 29 декабр€ 2001 г. N 1086-”


ќ ѕ–ќ¬≈ƒ≈Ќ»» ≈ƒ»Ќќ¬–≈ћ≈ЌЌќ√ќ ќЅ—Ћ≈ƒќ¬јЌ»я

»Ќ¬≈—“»÷»… ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ’ ЅјЌ ќ¬ » »’  Ћ»≈Ќ“ќ¬ -

–≈«»ƒ≈Ќ“ќ¬ ( –ќћ≈  –≈ƒ»“Ќџ’ ќ–√јЌ»«ј÷»…) ¬ ÷≈ЌЌџ≈

Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ»


1. ¬ цел€х проведени€ единовременного обследовани€ инвестиций уполномоченные банки не позднее 25 феврал€ 2002 года представл€ют в территориальные учреждени€ Ѕанка –оссии форму единовременного обследовани€ N 404 "—ведени€ об инвестици€х уполномоченных банков и их клиентов - резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, по состо€нию на 1 €нвар€ 2002 года" в соответствии с пор€дком ее заполнени€ и представлени€, приведенным в ѕриложении к насто€щему ”казанию.

2. Ќе подлежит публикации.

3. Ќасто€щее ”казание подлежит опубликованию в "¬естнике Ѕанка –оссии)" (кроме пункта 2) и вступает в силу с 1 €нвар€ 2002 года.


».о. ѕредседател€

Ѕанка –оссии

“.¬.ѕј–јћќЌќ¬ј






ѕриложение

к ”казанию Ѕанка –оссии

"ќ проведении единовременного

обследовани€ инвестиций

уполномоченных банков и их

клиентов - резидентов

(кроме кредитных организаций)

в ценные бумаги,

выпущенные нерезидентами"

от 29 декабр€ 2001 г. N 1086-”


---------------+-------------------------------------------------ђ
¶ од территории¶            од кредитной организации             ¶
¶   по ќ ј“ќ   +-------+---------------------+---T---------------+
¶              ¶по ќ ѕќ¶регистрационный номер¶Ѕ» ¶номер лицензии ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶профессиональ- ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶ного участника ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶рынка ценных   ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶бумаг          ¶
+--------------+-------+---------------------+---+---------------+
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶               ¶
L--------------+-------+---------------------+---+----------------

—¬≈ƒ≈Ќ»я

ќЅ »Ќ¬≈—“»÷»я’ ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ’ ЅјЌ ќ¬ » »’

 Ћ»≈Ќ“ќ¬ - –≈«»ƒ≈Ќ“ќ¬ ( –ќћ≈  –≈ƒ»“Ќџ’ ќ–√јЌ»«ј÷»…)

¬ ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ»,

ѕќ —ќ—“ќяЌ»ё Ќј 1 яЌ¬ј–я 2002 √ќƒј


Ќаименование кредитной организации: ______________________________

ѕочтовый адрес: __________________________________________________


‘орма единовременного обследовани€ N 404



-------+------+------+-----T-------+--------+----T------+------+------+-----------+----------------------+-------+------+----ђ
¶Ќоме𠶻ден- ¶ од   ¶ од  ¶Ќаиме- ¶Ќаличие ¶ од ¶ од   ¶ оли- ¶  од  ¶÷ена одной ¶ќбща€ стоимость пакета¶ од ис-¶ од   ¶ќсо-¶
¶строки¶тифи- ¶коди- ¶типа ¶нование¶отноше- ¶кли-¶страны¶чест- ¶валюты¶ценной бу- ¶ ценных бумаг (в ед.  ¶пользо-¶места ¶бые ¶
¶      ¶каци- ¶ровоч-¶цен- ¶эмитен-¶ний пр€-¶ента¶эми-  ¶во    ¶ценной¶маги (в ед.¶ оригинальной валюты) ¶ванного¶хра-  ¶по- ¶
¶      ¶онный ¶ной   ¶ной  ¶та     ¶мого ин-¶    ¶тента ¶ценных¶бумаги¶оригиналь- ¶                      ¶метода ¶нени€ ¶мет-¶
¶      ¶код   ¶систе-¶бума-¶       ¶вестиро-¶    ¶      ¶бумаг ¶      ¶ной валюты)¶                      ¶оценки ¶ценных¶ки  ¶
¶      ¶ценной¶мы    ¶ги   ¶       ¶вани€   ¶    ¶      ¶(штук)¶      +-----+-----+-----------+----------+рыноч- ¶бумаг ¶    ¶
¶      ¶бумаги¶      ¶     ¶       ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶номи-¶ры-  ¶номинальна€¶ рыночна€ ¶ной    ¶      ¶    ¶
¶      ¶      ¶      ¶     ¶       ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶наль-¶ноч- ¶ (гр. 9 x  ¶ (гр. 9 x ¶стои-  ¶      ¶    ¶
¶      ¶      ¶      ¶     ¶       ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶на€  ¶на€  ¶  гр. 11)  ¶ гр. 12)  ¶мости  ¶      ¶    ¶
¶      ¶      ¶      ¶     ¶       ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶ценных ¶      ¶    ¶
¶      ¶      ¶      ¶     ¶       ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶бумаг  ¶      ¶    ¶
+------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶   1  ¶   2  ¶   3  ¶  4  ¶   5   ¶   6    ¶  7 ¶   8  ¶   9  ¶  10  ¶  11 ¶  12 ¶    13     ¶    14    ¶   15  ¶  16  ¶ 17 ¶
+------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶              –аздел 1. ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ» » ѕ–»ЌјƒЋ≈∆јў»≈ ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌќћ” ЅјЌ ” Ќј ѕ–ј¬≈              ¶
¶                                                       —ќЅ—“¬≈ЌЌќ—“»                                                        ¶
+------+------+------+-----T-------+--------+----T------+------+------+-----T-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 1.1  ¶      ¶      ¶     ¶       ¶        ¶  ’ ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 1.2  ¶      ¶      ¶     ¶       ¶        ¶  ’ ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶ ...  ¶      ¶      ¶     ¶       ¶        ¶  ’ ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶             –аздел 2. ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ» » ѕ–»ЌјƒЋ≈∆јў»≈ –≈«»ƒ≈Ќ“јћ, я¬Ћяёў»ћ—я  Ћ»≈Ќ“јћ»             ¶
¶                             (ƒ≈ѕќЌ≈Ќ“јћ») ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌќ√ќ ЅјЌ ј ( –ќћ≈  –≈ƒ»“Ќџ’ ќ–√јЌ»«ј÷»…)                              ¶
+------+------+------+-----T-------+--------+----T------+------+------+-----T-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 2.1  ¶      ¶      ¶     ¶       ¶    ’   ¶    ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶   ’   ¶   ’  ¶  ’ ¶
+------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 2.2  ¶      ¶      ¶     ¶       ¶    ’   ¶    ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶   ’   ¶   ’  ¶  ’ ¶
+------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+----+
¶ ...  ¶      ¶      ¶     ¶       ¶    ’   ¶    ¶      ¶      ¶      ¶     ¶     ¶           ¶          ¶   ’   ¶   ’  ¶  ’ ¶
L------+------+------+-----+-------+--------+----+------+------+------+-----+-----+-----------+----------+-------+------+-----

ќтчет направл€етс€  в  составе:  раздела  1  ___________  строк  и
раздела 2 ___________ строк.

–уководитель            (‘.».ќ.)

»сполнитель             (‘.».ќ.)

“елефон »сполнител€

‘акс »сполнител€

E-mail »сполнител€

ѕќ–яƒќ 

«јѕќЋЌ≈Ќ»я » ѕ–≈ƒ—“ј¬Ћ≈Ќ»я ‘ќ–ћџ ≈ƒ»Ќќ¬–≈ћ≈ЌЌќ√ќ

ќЅ—Ћ≈ƒќ¬јЌ»я "—¬≈ƒ≈Ќ»я ќЅ »Ќ¬≈—“»÷»я’ ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ’

ЅјЌ ќ¬ » »’  Ћ»≈Ќ“ќ¬ - –≈«»ƒ≈Ќ“ќ¬ ( –ќћ≈  –≈ƒ»“Ќџ’

ќ–√јЌ»«ј÷»…) ¬ ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ»,

ѕќ —ќ—“ќяЌ»ё Ќј 1 яЌ¬ј–я 2002 √ќƒј"


I. ќбщие положени€


I.1. ÷ель сбора информации

—обираема€ информаци€ будет использована при составлении платежного баланса и международной инвестиционной позиции –оссии.

ќбследование осуществл€етс€ совместно с другими странами под эгидой ћ¬‘ с целью дальнейшего проведени€ международных сопоставлений.

I.2. –аскрытие информации и публикаци€ данных Ѕанком –оссии

»нформаци€, полученна€ на основе данной формы обследовани€, будет использоватьс€ в агрегированном виде дл€ статистических целей.

Ѕанк –оссии гарантирует конфиденциальность полученной информации.

I.3. ѕор€док и сроки представлени€ формы обследовани€

”полномоченные банки <*> отчет по форме N 404 представл€ют в территориальные учреждени€ Ѕанка –оссии в электронном виде не позднее 25 феврал€ 2002 г.

--------------------------------

<*> ƒалее по тексту - Ѕанк.


‘орма обследовани€ €вл€етс€ консолидированной и должна включать данные филиалов отчитывающегос€ Ѕанка, включа€ филиалы, наход€щиес€ на территории других государств и не €вл€ющиес€ самосто€тельными юридическими лицами.

I.4. ≈диницы измерени€ и ѕравила представлени€ числовых показателей

ƒанные в графе 9 разделов 1 и 2 должны быть представлены с округлением до целого числа.

ƒанные в графах 11, 12, 13, 14 разделов 1 и 2 должны быть представлены в единицах оригинальной валюты с двум€ знаками после зап€той.

≈сли значение некоторого показател€ равно нулю или €вление, которое он отражает, отсутствует, то в форме по этому показателю проставл€етс€ значение "0".

I.5. ѕор€док представлени€ отчетности с нулевыми данными

¬ случае, если в каком-либо из разделов формы данные только нулевые, отсчитывающийс€ Ѕанк имеет право не присылать этот раздел, указав в соответствующей строке формы, что данный раздел содержит "0" строк.

I.6. ѕор€док внесени€ исправлений данных

≈сли после отправки формы обследовани€ были обнаружены ошибки, то необходимо до 10 марта 2002 года направить исправленный отчет соответствующему территориальному учреждению Ѕанка –оссии.

I.7. ¬опросы к Ѕанку –оссии

¬ случае возникновени€ вопросов по пор€дку представлени€ отчета просьба обращатьс€ по телефону 925-4586 (факс (095) 923-2930).

¬ случае возникновени€ вопросов по пор€дку заполнени€ отчета просьба обращатьс€ по телефону (095) 923-0523 (факс (095) 923-2930, e-mail: glb@cbr.ru).

I.8. —рок хранени€ отчитывающейс€ кредитной организацией оригинала формы обследовани€ - 3 года

I.9. —труктура формы

‘орма состоит из двух разделов:

¬ разделе 1 отражаютс€ ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, принадлежащие Ѕанку на праве собственности;

¬ разделе 2 отражаютс€ выпущенные нерезидентами ценные бумаги, принадлежащие резидентам, €вл€ющимс€ клиентами (депонентами) отчитывающегос€ Ѕанка (кроме кредитных организаций), и наход€щиес€ у него на хранении, учете, брокерском обслуживании, а также в доверительном управлении.


II. ќпределени€ и пон€ти€, используемые

в насто€щем ѕор€дке


II.1. »спользуемые в рамках данного обследовани€ определени€ резидентов –оссии, нерезидентов –оссии, депозитных сертификатов, долговых ценных бумаг, пр€мых инвестиций, участи€ в капитале, голосующего и не голосующего участи€ в капитале, срока погашени€, платежных документов полностью совпадают с определени€ми, указанными в ѕор€дке составлени€ и представлени€ отчетности по форме N 401 "ќтчет уполномоченного банка об иностранных операци€х".

II.2. ÷енные бумаги, подлежащие отражению в данной форме, и их классификаци€

ѕриведенные ниже определени€ и классификации используютс€ исключительно дл€ данной формы обследовани€.

II.2.1. ÷енные бумаги, подлежащие отражению в данной форме обследовани€

¬ форме отражаютс€ ценные бумаги, выпущенные нерезидентами:

- принадлежащие Ѕанку на праве собственности;

- по отношению к которым Ѕанк зарегистрирован в реестре в качестве номинального держател€ (исключа€ ценные бумаги, владельцами которых €вл€ютс€ кредитные организации);

- по отношению к которым Ѕанк выступает в качестве доверительного управл€ющего (исключа€ ценные бумаги, учредител€ми доверительного управлени€ которыми €вл€ютс€ кредитные организации);

- владельцами которых €вл€ютс€ резиденты - клиенты (депоненты) отчитывающегос€ Ѕанка (кроме кредитных организаций), в том числе по отношению к которым они выполн€ют функции номинальных держателей и доверительных управл€ющих;

- предоставленные Ѕанком, а также резидентами, €вл€ющимис€ клиентами (депонентами) отчитывающегос€ Ѕанка (кроме кредитных организаций), по договорам с обратной продажей, договорам займа ценных бумаг или переданные в залог.

II.2.2. ÷енные бумаги, выпущенные нерезидентами, не подлежащие отражению в данной форме

¬ форме не отражаютс€ следующие выпущенные нерезидентами ценные бумаги:

- принадлежащие кредитным организаци€м, €вл€ющимс€ клиентами (депонентами) Ѕанка;

- принадлежащие нерезидентам, €вл€ющимс€ клиентами (депонентами) Ѕанка;

- депозитарные расписки на ценные бумаги эмитентов - резидентов;

- полученные по договорам займа ценных бумаг, по договорам с обратной продажей, а также в залог;

- производные финансовые инструменты.

II.2.3.  лассификаци€ ценных бумаг, выпущенных нерезидентами

÷енные бумаги, выпущенные нерезидентами и подлежащие отражению в данной форме, классифицируютс€ по следующим группам:

- ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, - обыкновенные и привилегированные акции, депозитарные расписки, удостовер€ющие право собственности на акции нерезидентов, €вл€ющиес€ базисным активом дл€ расписок.  роме того, исключительно дл€ целей данного обследовани€ к данной группе следует также относить такие инструменты, как паи, доли в имуществе, сертификаты участи€, удостовер€ющие долю и услови€ участи€ в капитале;

- долгосрочные долговые ценные бумаги - облигации, различные долговые об€зательства, дающие их владельцу безусловное право на получение некоторого денежного дохода. —рок погашени€ данных ценных бумаг составл€ет более одного года от даты их размещени€.   этой группе ценных бумаг, например, относ€тс€: казначейские облигации; облигации с нулевым купоном, дисконтом, с различными видами купонных платежей, с плавающей процентной ставкой; бессрочные и конвертируемые облигации; индексированные облигации; ценные бумаги, обеспеченные активами, такие как облигации, обеспеченные недвижимостью, долговые инструменты, обеспеченные пулом ипотек; "не участвующие" привилегированные акции; свободно обращающиес€ депозитные сертификаты, выпущенные банками со сроком погашени€ свыше одного года; депозитарные расписки на предъ€вител€, удостовер€ющие право собственности на облигации нерезидентов, €вл€ющиес€ базисным активом дл€ расписок; долгосрочные вексельные об€зательства; другие долгосрочные ценные бумаги. ÷енные бумаги с нерегул€рными сроками погашени€, самый поздний из которых наступает более чем через год, а также ценные бумаги с неопределенными сроками погашени€ следует классифицировать как долгосрочные долговые ценные бумаги;

- краткосрочные долговые ценные бумаги - ценные бумаги денежного рынка, дающие их владельцу безусловное право на получение в установленный срок оговоренной фиксированной суммы денег. “акие инструменты обычно продаютс€ и покупаютс€ на организованных рынках по цене ниже цены погашени€. —рок погашени€ краткосрочных долговых ценных бумаг составл€ет один год или менее года от даты их размещени€.   этой группе ценных бумаг относ€тс€, например, казначейские вексел€ и среднесрочные казначейские облигации (сроком на год и менее года); краткосрочные коммерческие и финансовые бумаги; банковские акцептованные переводные вексел€; банковские депозитные сертификаты со сроком обращени€ год и менее года; краткосрочные долговые об€зательства, выпускаемые в рамках эмиссионных программ с банковской поддержкой (данные ценные бумаги считаютс€ краткосрочными даже в том случае, когда лежащие в их основе инструменты €вл€ютс€ долгосрочными), и т.п.

ѕри группировке долговых ценных бумаг по срокам погашени€ (на долгосрочные и краткосрочные) необходимо исходить из первоначального, а не остаточного срока погашени€. ѕод первоначальным сроком погашени€ ценных бумаг понимаетс€ срок от даты их размещени€ до даты погашени€, но не срок от даты их приобретени€ отчитывающимс€ Ѕанком (или его клиентом) до даты погашени€. ƒл€ векселей со сроком платежа "по предъ€влении" дату погашени€ следует определ€ть в соответствии с письмом Ѕанка –оссии от 09.09.91 N 14-3/30 "ќ банковских операци€х с вексел€ми".

II.2.4. ƒепозитарные расписки и пор€док отражени€ депозитарных расписок на ценные бумаги, выпущенные нерезидентами

ƒепозитарные расписки - это ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме сертификатов, удостовер€ющих право собственности на долю в портфеле акций или облигаций иностранных эмитентов. ƒепозитарна€ расписка может представл€ть одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного класса или часть ценной бумаги.

¬ данной форме отчетности отражаютс€ только депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги эмитентов - нерезидентов.

ƒепозитарные расписки следует отражать в графе 8 формы по стране эмитента ценной бумаги (акции, облигации), €вл€ющейс€ базисным активом дл€ депозитарной расписки, а не по стране банка, выпустившего соответствующую расписку. “акой же подход следует использовать дл€ определени€ наличи€ отношений пр€мого инвестировани€ (графа 6 раздела 1 формы).

¬се другие показатели отчета должны соответствовать характеристикам депозитарных расписок, а не акций (облигаций), лежащих в их основе.

II.2.5. ƒоверительное управление ценными бумагами и пор€док отражени€ ценных бумаг, наход€щихс€ или переданных в доверительное управление

ќпределени€ учредитель управлени€, доверительный управл€ющий, используемые в данной отчетности, соответствуют определени€м, изложенным в главе 53 √ражданского кодекса –оссийской ‘едерации, а также в пп. 2.1 и 2.2 »нструкции Ѕанка –оссии от 2 июл€ 1997 г. N 63 "ќ ѕор€дке осуществлени€ операций доверительного управлени€ и бухгалтерском учете этих операций кредитными организаци€ми –оссийской ‘едерации".

¬ зависимости от статуса отчитывающегос€ Ѕанка (учредитель управлени€ или доверительный управл€ющий) ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, отражаютс€:

в разделе 1 - если Ѕанк €вл€етс€ их собственником и выступает в качестве учредител€ доверительного управлени€ ценными бумагами;

в разделе 2 - если Ѕанк выступает в качестве доверительного управл€ющего ценными бумагами, принадлежащими резидентам - учредител€м управлени€ (кроме кредитных организаций).

II.2.6. ѕон€тие номинального держател€ и пор€док отражени€ ценных бумаг, наход€щихс€ у номинального держател€

ѕон€тие номинального держател€ ценных бумаг, используемое в данной форме обследовани€, соответствует определению, приведенному в п. 2 ст. 8 ‘едерального закона от 22 апрел€ 1996 г. N 39-‘« "ќ рынке ценных бумаг".

¬ зависимости от статуса отчитывающегос€ Ѕанка (собственник или номинальный держатель) ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, отражаютс€:

в разделе 1 - если Ѕанк, €вл€€сь собственником указанных ценных бумаг, передал их в номинальное держание;

в разделе 2 - если Ѕанк зарегистрирован в реестре в качестве номинального держател€ ценных бумаг, принадлежащих резидентам (кроме кредитных организаций).

II.2.7. ѕор€док отражени€ ценных бумаг по договорам с обратной продажей, займа, а также прин€тых / переданных в залог

»сключительно дл€ целей данного обследовани€ ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие Ѕанку и предоставленные им взаймы или по договору с обратной продажей, а также переданные в залог, должны отражатьс€ в отчете. Ќесмотр€ на различные правовые особенности этих операций, предоставление ценных бумаг взаймы, по договору об обратной продаже, а также передача их в залог рассматриваетс€ в рамках этой формы как временный обмен ценных бумаг на денежные средства или другое обеспечение.

¬ форме не отражаютс€ ценные бумаги нерезидентов, полученные по договорам займа ценных бумаг, по договорам с обратной продажей, а также прин€тые в залог.

II.2.8. ѕроизводные финансовые инструменты и пор€док отражени€ ценных бумаг, имеющих встроенный производный инструмент

ѕроизводные финансовые инструменты - финансовые инструменты, которые прив€заны к другим конкретным инструментам, показател€м или товарам и с помощью которых на финансовых рынках может осуществл€тьс€ торговл€ конкретными финансовыми рисками независимо от основного инструмента.   числу производных финансовых инструментов относ€тс€ опционы (валютные, процентные, товарные и т.п.), обращающиес€ финансовые фьючерсы, варранты и такие инструменты, как соглашени€ о валютных или процентных свопах.

ѕроизводные финансовые инструменты не отражаютс€ в форме, так как дл€ целей данного обследовани€ они не рассматриваютс€ в качестве ценных бумаг.

÷енные бумаги, лежащие в основе инструментов, производных от базисных активов, в данной форме обследовани€ указываютс€ без учета стоимости инструментов, имеющих к ним отношение.

»сключением €вл€ютс€ долговые ценные бумаги, содержащие неотделимый встроенный производный инструмент (например, долгова€ ценна€ бумага со встроенным опционом на конвертацию). ƒл€ целей данного обследовани€ указанные долговые ценные бумаги оцениваютс€ с учетом стоимости встроенного инструмента, даже если стоимость таких ценных бумаг будет отличатьс€ от аналогичных ценных бумаг именно из-за стоимости такого инструмента.

II.2.9. ÷енные бумаги с досрочным выкупом и пор€док их отражени€

≈сли часть основного долга по ценным бумагам была выкуплена (погашена) досрочно, то в форме отражаютс€ номинальна€ и рыночна€ стоимости оставшейс€ в обращении невыплаченной части основного долга по состо€нию на 1 €нвар€ 2002 г.

II.2.10. ќтношени€ пр€мого инвестировани€

ѕри определении наличи€ между отчитывающимс€ Ѕанком и нерезидентом отношений пр€мого инвестировани€ следует использовать пон€тие пр€мых инвестиций, приведенное в п. IV.2 ѕор€дка составлени€ и представлени€ отчетности по форме N 401 "ќтчет уполномоченного банка об иностранных операци€х".

II.2.11. ќхват долговых ценных бумаг по месту хранени€ и / или учета

÷енные бумаги нерезидентов, принадлежащие Ѕанку, а также депонентам - резидентам (кроме кредитных организаций) и наход€щиес€ на хранении и / или учете в депозитарии Ѕанка, подлежат отражению в форме независимо от места их хранени€ и / или учета (в собственном хранилище Ѕанка, у других резидентов, в том числе в депозитари€х кредитных организаций, у нерезидентов).

≈сли ценные бумаги одного эмитента - нерезидента, принадлежащие Ѕанку, наход€тс€ на хранении и / или учете в различных местах, то в форме указанные ценные бумаги отражаютс€ отдельно по каждому месту хранени€ и / или учета.

¬ качестве собственного хранилища в рамках данного обследовани€ рассматриваютс€ также хранилища филиалов и арендованные хранилища.

II.2.12. ќпределение страны эмитента ценной бумаги

ѕри заполнении формы особое внимание следует обратить на правильное определение страны принадлежности эмитента - нерезидента ценной бумаги. Ётот показатель €вл€етс€ одним из основополагающих дл€ проведени€ международных агрегированных сопоставлений. ÷енные бумаги, выпущенные международными организаци€ми - нерезидентами, не следует относить к странам, где расположены эти организации, поскольку указанные ценные бумаги не €вл€ютс€ об€зательствами этих стран. ¬ рамках данного обследовани€ международным организаци€м присвоен отдельный код "XX".

¬ соответствии с п. II.2.4 данного ѕор€дка депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги компаний - нерезидентов, следует относить к стране резидентства эмитента ценной бумаги, лежащей в основе расписки, а не банка, выпустившего соответствующие расписки.

Ќе следует:

- определ€ть страну принадлежности эмитента на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги;

- указывать в качестве страны эмитента ценных бумаг страну, предоставившую гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной предоставлени€ гарантии);

- указывать в качестве страны эмитента ценных бумаг страну нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца ценных бумаг не совпадает со страной эмитента).

II.2.13. –ыночна€ стоимость и пор€док проведени€ оценки ценных бумаг дл€ данной формы обследовани€

¬ стоимость ценных бумаг включаетс€ накопленный процентный (купонный) доход, уплаченный при приобретении, но не включаетс€ стоимость затрат по оплате финансовых услуг (комиссионные, вознаграждени€ и т.п.), св€занных с их приобретением.

–ыночна€ стоимость ценных бумаг, котируемых на биржевом рынке, дл€ целей насто€щей формы отчетности рассчитываетс€ на основе рыночной цены, определ€емой в соответствии с п. 2 письма Ѕанка –оссии от 8 декабр€ 1994 г. N 127 "ќ пор€дке создани€ резервов под обесценение ценных бумаг" (с учетом изменений и дополнений). ƒл€ целей данной отчетности рыночна€ стоимость котируемых на биржевом рынке ценных бумаг, предоставленных по договорам займа и по договорам с обратной продажей ценных бумаг, а также в залог, определ€етс€ аналогичным образом. ѕотоки денежных средств, св€занных со сделками по договорам займа, с обратной продажей ценных бумаг, а также с залогом в рыночную стоимость ценных бумаг, участвующих в указанных сделках, не включаютс€.

ќценочна€ рыночна€ стоимость не котируемых на биржевом рынке ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, определ€етс€ на основе следующих методов:

- по стоимости чистых активов компании - эмитента. —тоимость чистых активов равна стоимости активов (включа€ нематериальные активы) за вычетом стоимости об€зательств и оплаченного капитала в виде акций, не дающих владельцам права голоса. —тоимость активов и об€зательств используетс€ в текущих ценах, а не в ценах их приобретени€ (первоначальных ценах);

- по стоимости, установленной советом директоров компании - эмитента;

- по цене последней сделки с данными ценными бумагами при условии, что с момента ее проведени€ и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий.

ƒл€ расчета рыночной стоимости не котируемых на биржевом рынке долгосрочных и краткосрочных ценных бумаг может быть использована расчетна€ текуща€ стоимость ценной бумаги:


                            n     —i
                       – = SUM ---------,
                           i=1        ti
                               (1 + y)

где:

i - пор€дковый номер купонного или процентного платежа;

n - количество предсто€щих платежей купонов и основного долга;

—i - размер (одного) платежа;

ti - количество дней до погашени€ со дн€ заполнени€ формы;

y - эффективна€ доходность к погашению, в дол€х.


III. –аздел 1 "÷енные бумаги, выпущенные

нерезидентами и принадлежащие уполномоченному

банку на праве собственности"


III.1. ќбща€ характеристика раздела 1

¬ разделе 1 отражаютс€ выпущенные нерезидентами ценные бумаги, по отношению к которым отчитывающийс€ Ѕанк выступает в качестве пр€мого владельца, собственника и которые учитываютс€ им на соответствующих балансовых, внебалансовых счетах и счетах депо по состо€нию на 1 €нвар€ 2002 г.

¬ разделе 1 отражаютс€ также ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие отчитывающемус€ Ѕанку, наход€щиес€ по состо€нию на 1 €нвар€ 2002 г. в пути, на проверке, под арестом, на переоформлении, а также обремененные об€зательствами (блокированные, заложенные, предназначенные к поставке, выставленные на торги).

 омментарии к графам раздела 1

III.2. √рафа 1 "Ќомер строки"

Ќомер строки состоит из двух частей, разделенных точкой. ѕерва€ часть соответствует номеру раздела формы, а втора€ - пор€дковому номеру строки. Ќомер последней строки каждого раздела должен соответствовать количеству строк, указываемому в соответствующем поле в конце формы отчета.

III.3. √рафа 2 "»дентификационный код ценной бумаги"

ƒл€ эмиссионных ценных бумаг указываетс€ международный идентификационный код ISIN ценной бумаги либо иной код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой, замен€ющей ее в этом качестве организацией. Ќе допускаетс€ использование дл€ эмиссионных бумаг внутренних кодов отчитывающегос€ Ѕанка, а также кодов, присвоенных другими организаци€ми, не €вл€ющимис€ регистрационными.

ƒл€ неэмиссионных ценных бумаг допускаетс€ использование кодов (номеров), присвоенных им организаци€ми, не €вл€ющимис€ регистрационными, а также присвоенных Ѕанком дл€ их учета.

III.4. √рафа 3 " од используемой кодировочной системы"

ƒл€ эмиссионных ценных бумаг указываетс€ двузначный код идентификационной кодовой системы, котора€ использовалась при кодировании ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в соответствии с прилагаемым "ѕеречнем основных идентификационных кодовых систем по ценным бумагам и национальных регистрационных организаций". ≈сли используема€ кодировочна€ система не указана в —писке, то в данной графе указываетс€ код "88".

≈сли дл€ учета неэмиссионных ценных бумаг используютс€ коды (номера), присвоенные другими организаци€ми, не €вл€ющимис€ регистрационными, то в данной графе указываетс€ код "99", если же используютс€ внутренние коды (номера) Ѕанка, то указываетс€ код "00".

III.5. √рафа 4 " од типа ценной бумаги"

¬ данной графе указываютс€ следующие коды:

ƒл€ ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале

”јќ - акции обыкновенные;

”јѕ - привилегированные акции с участием;

”ƒ– - депозитарные расписки, удостовер€ющие права на акции, выпущенные нерезидентами;

”ѕƒ - доли, паи;

”ѕ– - прочие ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале нерезидентов.

ƒл€ долгосрочных долговых ценных бумаг

ƒјЌ - не участвующие привилегированные акции;

ƒќ  - конвертируемые облигации и облигации с правом выбора сроков погашени€, последний из которых наступает через срок, превышающий год после выпуска ценных бумаг;

ƒƒ– - депозитарные расписки, удостовер€ющие права на облигации, выпущенные нерезидентами;

ƒЅƒ - свободно обращающиес€ банковские депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашени€ более одного года;

ƒќƒ - двухвалютные облигации;

ƒќЌ - облигации с нулевым купоном и облигации с дисконтом;

ƒќѕ - облигации с плавающей процентной ставкой;

ƒќ‘ - облигации с фиксированной процентной ставкой;

ƒќ» - индексированные облигации;

ƒќќ - ценные бумаги, обеспеченные активами, и привилегированные сертификаты;

ƒ¬ќ - долгосрочные вексельные об€зательства;

ƒѕ– - прочие долгосрочные ценные бумаги.

ƒл€ краткосрочных долговых ценных бумаг

  ¬ - казначейские вексел€ и облигации с первоначальным сроком погашени€ год и менее года;

 ј¬ - акцептованные переводные вексел€;

 Ѕј - банковские акцепты;

 Ѕƒ - свободно обращающиес€ банковские депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашени€ год и менее одного года;

 Ёѕ - краткосрочные долговые ценные бумаги, выпускаемые в рамках эмиссионных программ с банковской поддержкой;

 ѕ– - прочие краткосрочные ценные бумаги.

III.6. √рафа 5 "Ќаименование эмитента"

¬ данной графе указываетс€ краткое наименование эмитента на английском €зыке или €зыке оригинала.

ѕо депозитарным распискам указываетс€ наименование нерезидента - эмитента акций (облигаций), лежащих в основе расписок (см. п. II.2.4).

III.7. √рафа 6 "Ќаличие отношений пр€мого инвестировани€"

≈сли между отчитывающимс€ Ѕанком и нерезидентом, эмитентом ценных бумаг, существуют отношени€ пр€мого инвестировани€ (см. п. II.2.10), то в данной графе указываетс€ "ƒј";

≈сли между отчитывающимс€ Ѕанком и нерезидентом, эмитентом данных ценных бумаг, отсутствуют отношени€ пр€мого инвестировани€ (см. п. II.2.10) - "Ќ≈“".

III.8. √рафа 7 " од клиента"

ƒл€ раздела 1 данна€ графа не заполн€етс€.

III.9. √рафа 8 " од страны эмитента"

¬ этой графе указываетс€ двузначный буквенный код страны, резидентом которой €вл€етс€ эмитент, в соответствии с ќбщероссийским классификатором стран мира ќ  025-95, введенным в действие ѕостановлением √осстандарта –оссии от 27 декабр€ 1995 г. N 641. ≈сли эмитентом €вл€етс€ международна€ организаци€, то в графе указываетс€ код "XX" (см. п. II.2.12).

III.10. √рафа 9 " оличество ценных бумаг, штук"

”казываетс€ количество ценных бумаг в штуках.  оличество акций или эквивалентных ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, указываетс€ с округлением до целого числа.

III.11. √рафа 10 " од валюты ценной бумаги"

”казываетс€ цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно ќбщероссийскому классификатору валют ќ  014-2000, утвержденному ѕостановлением √осстандарта –оссии от 25 декабр€ 2000 г. N 405-ст.

III.12. √рафа 11 "÷ена одной ценной бумаги, номинальна€"

¬ данной графе указываетс€ номинальна€ цена одной ценной бумаги, в единицах оригинальной валюты с двум€ знаками после зап€той.

III.13. √рафа 12 "÷ена одной ценной бумаги, рыночна€"

¬ данной графе указываетс€ рыночна€ цена одной ценной бумаги, в единицах оригинальной валюты с двум€ знаками после зап€той.

III.14. √рафа 15 " од использованного метода оценки рыночной стоимости ценных бумаг"

¬ данной графе указываетс€ один из следующих кодов:

–÷ - на основе рыночных котировок;

—ј - по стоимости чистых активов нерезидента - эмитента;

—ƒ - по стоимости, установленной советом директоров компании - эмитента;

ѕ÷ - по цене последней сделки с данной ценной бумагой (при условии, что с момента ее проведени€ и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий);

Ѕ÷ - на основе цены, используемой в бухгалтерском учете или дл€ целей регулировани€;

“— - расчетна€ текуща€ стоимость;

ƒ– - другие методы оценки.

III.15. √рафа 16 " од места хранени€ ценных бумаг"

¬ данной графе указываетс€ один из следующих кодов, соответствующий месту хранени€ ценных бумаг:

— - "у себ€" или в собственном депозитарии;

Ѕ - в депозитари€х кредитных организаций;

– - у других резидентов, кроме кредитных организаций;

Ќ - у нерезидентов.

III.16. √рафа 17 "ќсобые пометки"

¬ данной графе указываетс€ один из кодов, характеризующих состо€ние ценных бумаг, принадлежащих Ѕанку, а именно:

«Ѕ - ценные бумаги, переданные по договорам займа и договорам с обратной продажей, а также ценные бумаги в залоге;

ƒ” - ценные бумаги, переданные в доверительное управление;

Ќƒ - ценные бумаги, зарегистрированные в реестре через номинального держател€;

ќЅ - ценные бумаги, обремененные об€зательствами, а также наход€щиес€ в пути, под арестом, на проверке, переоформлении.


IV. –аздел 2 "÷енные бумаги, выпущенные нерезидентами

и принадлежащие резидентам, €вл€ющимс€ клиентами

(депонентами) уполномоченного банка

(кроме кредитных организаций)"


IV.1. ќбща€ характеристика раздела 2

¬ разделе 2 отражаютс€ выпущенные нерезидентами ценные бумаги, принадлежащие резидентам, €вл€ющимс€ клиентами (депонентами) отчитывающегос€ Ѕанка (кроме кредитных организаций), и наход€щиес€ у него на хранении, учете, брокерском обслуживании, а также в доверительном управлении.

 омментарии к графам раздела 2

IV.2. √рафы с 1 по 5

ѕор€док заполнени€ указанных граф аналогичен пор€дку их заполнени€ в разделе 1.

IV.3. √рафа 6 "Ќаличие отношений пр€мого инвестировани€"

ƒл€ раздела 2 данна€ графа не заполн€етс€.

IV.4. √рафа 7 " од клиента"

¬ данной графе указываетс€ один из следующих кодов:

√” - государственные ведомства, учреждени€, региональные и местные органы власти - резиденты;

ѕ” - профессиональные участники рынка ценных бумаг - юридические лица (кроме кредитных организаций);

‘Ћ - физические лица - резиденты;

ѕ– - прочие юридические лица - резиденты (кроме кредитных организаций).

IV.5. √рафы с 8 по 14

ѕор€док заполнени€ указанных граф аналогичен пор€дку их заполнени€ в разделе 1.

IV.6. √рафы 15, 16, 17

ƒл€ раздела 2 указанные графы не заполн€ютс€.


V. ¬ариант заполнени€ формы


---------------+-------------------------------------------------ђ
¶ од территории¶           од кредитной организации              ¶
¶   по ќ ј“ќ   +-------+---------------------+---T---------------+
¶              ¶по ќ ѕќ¶регистрационный номер¶Ѕ» ¶номер лицензии ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶профессиональ- ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶ного участника ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶рынка ценных   ¶
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶бумаг          ¶
+--------------+-------+---------------------+---+---------------+
¶              ¶       ¶                     ¶   ¶               ¶
L--------------+-------+---------------------+---+----------------

—¬≈ƒ≈Ќ»я

ќЅ »Ќ¬≈—“»÷»я’ ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌџ’ ЅјЌ ќ¬ » »’

 Ћ»≈Ќ“ќ¬ - –≈«»ƒ≈Ќ“ќ¬ ( –ќћ≈  –≈ƒ»“Ќџ’ ќ–√јЌ»«ј÷»…)

¬ ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ»,

ѕќ —ќ—“ќяЌ»ё Ќј 1 яЌ¬ј–я 2002 √ќƒј


Ќаименование кредитной организации: ______________________________

ѕочтовый адрес: __________________________________________________


‘орма единовременного обследовани€ N 404



-------+-------------+------+-----------+------------+--------+----T------+------+------+--------------+----------------------+-------+------+----ђ
¶Ќоме𠶻дентифика-  ¶ од   ¶ од типа   ¶Ќаименование¶Ќаличие ¶ од ¶ од   ¶ оли- ¶  од  ¶÷ена одной    ¶ќбща€ стоимость пакета¶ од ис-¶ од   ¶ќсо-¶
¶строки¶ционный      ¶коди- ¶ценной бу- ¶  эмитента  ¶отноше- ¶кли-¶страны¶чест- ¶валюты¶ценной бу-    ¶ ценных бумаг (в ед.  ¶пользо-¶места ¶бые ¶
¶      ¶код ценной   ¶ровоч-¶маги       ¶            ¶ний пр€-¶ента¶эми-  ¶во    ¶ценной¶маги (в ед.   ¶ оригинальной валюты) ¶ванного¶хра-  ¶по- ¶
¶      ¶бумаги       ¶ной   ¶           ¶            ¶мого ин-¶    ¶тента ¶ценных¶бумаги¶оригиналь-    ¶                      ¶метода ¶нени€ ¶мет-¶
¶      ¶             ¶систе-¶           ¶            ¶вестиро-¶    ¶      ¶бумаг ¶      ¶ной валюты)   ¶                      ¶оценки ¶ценных¶ки  ¶
¶      ¶             ¶мы    ¶           ¶            ¶вани€   ¶    ¶      ¶(штук)¶      +-------+------+-----------+----------+рыноч- ¶бумаг ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶            ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶номи-  ¶ры-   ¶номинальна€¶ рыночна€ ¶ной    ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶            ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶наль-  ¶ноч-  ¶ (гр. 9 x  ¶ (гр. 9 x ¶стои-  ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶            ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶на€    ¶на€   ¶  гр. 11)  ¶ гр. 12)  ¶мости  ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶            ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶ценной ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶            ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶бумаги ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶   1  ¶      2      ¶   3  ¶     4     ¶      5     ¶    6   ¶  7 ¶   8  ¶   9  ¶  10  ¶  11   ¶  12  ¶    13     ¶    14    ¶   15  ¶  16  ¶ 17 ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶                         –аздел 1. ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ» » ѕ–»ЌјƒЋ≈∆јў»≈ ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌќћ” ЅјЌ ” Ќј ѕ–ј¬≈                        ¶
¶                                                                  —ќЅ—“¬≈ЌЌќ—“»                                                                  ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----T------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 1.1  ¶UA13005UMFS9 ¶  33  ¶ƒќ‘        ¶ѕравитель-  ¶  Ќ≈“   ¶    ¶  UA  ¶ 11000¶   980¶1000,00¶300,25¶11000000,00¶3302750,00¶  –÷   ¶   —  ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶ство ”краины¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 1.2  ¶UA13005UMFS9 ¶  33  ¶ƒќ‘        ¶ѕравитель-  ¶  Ќ≈“   ¶    ¶  UA  ¶  1000¶   980¶1000,00¶300,25¶ 1000000,00¶ 300250,00¶  –÷   ¶   Ѕ  ¶ «Ѕ ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶ство ”краины¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 1.3  ¶UA13005UMFS9 ¶  33  ¶ƒќ‘        ¶ѕравитель-  ¶  Ќ≈“   ¶    ¶  UA  ¶  1000¶   980¶1000,00¶300,25¶ 1000000,00¶ 300250,00¶  –÷   ¶   –  ¶ ƒ” ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶ство ”краины¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 1.4  ¶835_04ZOYJZ1¬¶  99  ¶ ј¬        ¶ѕравитель-  ¶  Ќ≈“   ¶    ¶  MD  ¶   100¶   980¶ 100,00¶ 89,90¶   10000,00¶   8990,00¶  “—   ¶   Ѕ  ¶ «Ѕ ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶ство ћолдовы¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 1.5  ¶DE0002489655 ¶  14  ¶ƒќ‘        ¶Bayerische  ¶  Ќ≈“   ¶    ¶  DE  ¶100000¶   276¶ 100,00¶ 98,77¶10000000,00¶9877000,00¶  –÷   ¶   Ќ  ¶ Ќƒ ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶Landsbank   ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶                 –аздел 2. ÷≈ЌЌџ≈ Ѕ”ћј√», ¬џѕ”ў≈ЌЌџ≈ Ќ≈–≈«»ƒ≈Ќ“јћ» » ѕ–»ЌјƒЋ≈∆јў»≈ –≈«»ƒ≈Ќ“јћ, я¬Ћяёў»ћ—я  Ћ»≈Ќ“јћ» (ƒ≈ѕќЌ≈Ќ“јћ)                 ¶
¶                                               ”ѕќЋЌќћќ„≈ЌЌќ√ќ ЅјЌ ј ( –ќћ≈  –≈ƒ»“Ќџ’ ќ–√јЌ»«ј÷»…)                                               ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----T------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 2.1  ¶US4592001014 ¶  01  ¶”јќ        ¶Internatio- ¶        ¶ ѕ– ¶  US  ¶ 50000¶   840¶      0¶ 88,15¶          0¶4407500,00¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶nal business¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶machines    ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶CORP/       ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 2.2  ¶US4592001014 ¶  01  ¶”јќ        ¶Internatio- ¶        ¶ ѕ” ¶  US  ¶  7515¶   840¶      0¶ 88,15¶          0¶ 662447,25¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶nal business¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶machines    ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶CORP/       ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 2.3  ¶UA13005UMFS7 ¶  33  ¶ƒќ‘        ¶ѕравитель-  ¶        ¶ ѕ” ¶  UA  ¶  2000¶   980¶1000,00¶278,76¶ 2000000,00¶ 557520,00¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶ство ”краины¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
+------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+----+
¶ 2.4  ¶DE0002489655 ¶  14  ¶ƒќ‘        ¶Bayerische  ¶        ¶ ѕ– ¶  DE  ¶ 50000¶   276¶ 100,00¶ 98,72¶ 5000000,00¶4936000,00¶       ¶      ¶    ¶
¶      ¶             ¶      ¶           ¶Landsbank   ¶        ¶    ¶      ¶      ¶      ¶       ¶      ¶           ¶          ¶       ¶      ¶    ¶
L------+-------------+------+-----------+------------+--------+----+------+------+------+-------+------+-----------+----------+-------+------+-----

ѕ≈–≈„≈Ќ№

ќ—Ќќ¬Ќџ’ »ƒ≈Ќ“»‘» ј÷»ќЌЌџ’  ќƒќ¬џ’ —»—“≈ћ

ѕќ ÷≈ЌЌџћ Ѕ”ћј√јћ » Ќј÷»ќЌјЋ№Ќџ’

–≈√»—“–ј÷»ќЌЌџ’ ќ–√јЌ»«ј÷»…


--------+------------------+-------------------------------------ђ
¶   од  ¶—трана / јгентство¶Ќазвание кодировочной системы или    ¶
¶системы¶                  ¶национальной регистрационной органи- ¶
¶       ¶                  ¶зации                                ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶01     ¶Association of    ¶ISIN (International Security         ¶
¶       ¶National Numbering¶Identification Number)               ¶
¶       ¶Agencies (ANNA)   ¶                                     ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶02     ¶Cedel             ¶Cedel Code                           ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶03     ¶Euroclear         ¶Euroclear Code                       ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶04     ¶Euroclear / Cedel ¶Common Code                          ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶05     ¶јвстри€           ¶WPK Nummer (Wertpapierkenn - Nummer) ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶06     ¶јргентина         ¶Caja de Valjre S.A.                  ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶07     ¶Ѕельги€           ¶SVM Code (Secretariat des Valeurs    ¶
¶       ¶                  ¶Mobilieres)                          ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶08     ¶Ѕолгари€          ¶Bulgarian National Bank              ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶09     ¶Ѕразили€          ¶National Stock Exchange Association  ¶
¶       ¶                  ¶(Comissao Nacional de Bolsas de      ¶
¶       ¶                  ¶Valores)                             ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶10     ¶Ѕразили€          ¶Rio de Janeiro Stock Exchange        ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶11     ¶Ѕразили€          ¶Sao Paulo Stock Exchange             ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶12     ¶¬еликобритани€    ¶SEDOL (Stock Exchange Daily Official ¶
¶       ¶                  ¶List)                                ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶13     ¶¬енгри€           ¶Central Clearing House and Depository¶
¶       ¶                  ¶(Budapest) Ltd.                      ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶14     ¶√ермани€          ¶WKN (Wertpapierkenn - Nummer)        ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶15     ¶√онконг           ¶Stock Excahge of Hong Kong Code      ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶16     ¶»зраиль           ¶The Tel Aviv Stock Exchange          ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶17     ¶»нди€             ¶Securities and Exchange Board of     ¶
¶       ¶                  ¶India                                ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶18     ¶»ран              ¶Tehran Stock Exchange Services       ¶
¶       ¶                  ¶Company                              ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶19     ¶»спани€           ¶CNMV Code (Comision Nacional del     ¶
¶       ¶                  ¶Mercado de Valores)                  ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶20     ¶»тали€            ¶UIC (Ufficio Italiano dei Cambi)     ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶21     ¶»тали€            ¶ABI Code (Codice Associazione        ¶
¶       ¶                  ¶Bancaria Italiana)                   ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶22     ¶Ћатви€            ¶Latvian Central Depository           ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶23     ¶ћексика           ¶Mexican Stock Exchange Code (Clave de¶
¶       ¶                  ¶pizarra de la Bolsa Mexicana de      ¶
¶       ¶                  ¶Valores)                             ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶24     ¶Ќидерланды        ¶Clearingcode (Amsterdam Stock        ¶
¶       ¶                  ¶Exchange)                            ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶25     ¶Ќорвеги€          ¶Modified ISIN (Verdipapirsentralen)  ¶
¶       ¶                  ¶(VPS)                                ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶26     ¶ѕольша            ¶National Depository for Securities   ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶27     ¶–умыни€           ¶The National Securities Clearing     ¶
¶       ¶                  ¶Settlement Depository                ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶28     ¶—ловаки€          ¶Stredisko Cennych Papierov, A.S.     ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶29     ¶—ловени€          ¶Central Securities Clearing          ¶
¶       ¶                  ¶Corporation                          ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶30     ¶—Ўј               ¶CUSIP Number (for North American     ¶
¶       ¶                  ¶Securities)                          ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶31     ¶—Ўј               ¶CINS (CUSIP International Number     ¶
¶       ¶                  ¶System: for Non - North American     ¶
¶       ¶                  ¶Securities)                          ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶32     ¶“урци€            ¶Takasbank                            ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶33     ¶”краина           ¶National Depository of Ukraine       ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶34     ¶‘инл€нди€         ¶Finnish Central Securities           ¶
¶       ¶                  ¶Depository Ltd.                      ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶35     ¶‘ранци€           ¶SICOVAM (Societe Interprofessionnelle¶
¶       ¶                  ¶pour la Compensation des Valeurs     ¶
¶       ¶                  ¶Mobilieres)                          ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶36     ¶„ешска€ –еспублика¶Securities Commission                ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶37     ¶Ўвеци€            ¶VPC Number                           ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶38     ¶Ўвейцари€         ¶VALOR (Valorennummer)                ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶39     ¶Ёстони€           ¶Estonian Central Depository For      ¶
¶       ¶                  ¶Securities                           ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶40     ¶ёжно - јфриканска€¶Clearing House Code (Johannesburg    ¶
¶       ¶–еспублика (ёј–)  ¶Stock Exchange)                      ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶41     ¶ёгослави€         ¶The Federal Commission for           ¶
¶       ¶                  ¶Securities and Financial Market      ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶42     ¶япони€            ¶SICC Code (Securities Identification ¶
¶       ¶                  ¶Code Conference)                     ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶43     ¶япони€            ¶TSE Code (Tokyo Stock Exchange Code) ¶
¶       ¶                  ¶(Toushou Code)                       ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶88     ¶                  ¶ѕрочие регистрационные организации   ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶99     ¶                  ¶ƒругие организации, не €вл€ющиес€    ¶
¶       ¶                  ¶регистрационными                     ¶
+-------+------------------+-------------------------------------+
¶00     ¶                  ¶¬нутренние коды Ѕанка                ¶
L-------+------------------+--------------------------------------



ѕредшествующий правовой акт —ледующий правовой акт