—≈ “ќ– «ј ќЌј - «аконодательство –оссии

 

ѕриказ ћинфина –‘ от 27.12.2000 N 399
"ќЅ ”“¬≈–∆ƒ≈Ќ»» ѕќЋќ∆≈Ќ»я ќ “≈––»“ќ–»јЋ№Ќџ’ ќ–√јЌј’ ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя ћ»Ќ»—“≈–—“¬ј ‘»ЌјЌ—ќ¬ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»"


ћ»Ќ»—“≈–—“¬ќ ‘»ЌјЌ—ќ¬ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


ѕ–» ј«

от 27 декабр€ 2000 г. N 399


ќЅ ”“¬≈–∆ƒ≈Ќ»» ѕќЋќ∆≈Ќ»я

ќ “≈––»“ќ–»јЋ№Ќџ’ ќ–√јЌј’ ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя

ћ»Ќ»—“≈–—“¬ј ‘»ЌјЌ—ќ¬ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


¬ соответствии с ѕостановлением ѕравительства –оссийской ‘едерации от 23 августа 2000 г. N 624 "¬опросы ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации" и ѕриказом ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации от 29 августа 2000 г. N 250 "ќ схеме размещени€, структуре и штатной численности территориальных органов валютного контрол€ ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации" приказываю:

1. ”твердить прилагаемое ѕоложение о территориальных органах валютного контрол€ ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации.

2. –уководител€м и исполн€ющим об€занности руководителей региональных управлений валютного контрол€ ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации в мес€чный срок:

1) обеспечить перерегистрацию соответствующих региональных управлений, переоформление лицевых счетов, изготовление печатей и бланков документов;

2) утвердить штатное расписание соответствующих региональных управлений в пределах установленных численности и фонда оплаты труда, положени€ о структурных подразделени€х и должностные инструкции работников региональных управлений в соответствии с прилагаемым ѕоложением.


ћинистр

ј.Ћ. ”ƒ–»Ќ






”тверждено

ѕриказом ћинистерства финансов

–оссийской ‘едерации

от 27 декабр€ 2000 г. N 399


ѕќЋќ∆≈Ќ»≈

ќ “≈––»“ќ–»јЋ№Ќџ’ ќ–√јЌј’ ¬јЋё“Ќќ√ќ  ќЌ“–ќЋя

ћ»Ќ»—“≈–—“¬ј ‘»ЌјЌ—ќ¬ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»»


1. “ерриториальными органами валютного контрол€ ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации €вл€ютс€ региональные управлени€ валютного контрол€ (далее - региональные управлени€), создаваемые в установленном пор€дке ћинистерством финансов –оссийской ‘едерации дл€ осуществлени€ полномочий ѕравительства –оссийской ‘едерации в области валютного контрол€.

2. —хема размещени€ и структура региональных управлений, численность и фонд оплаты труда их работников утверждаютс€ ћинистерством финансов –оссийской ‘едерации в пределах установленных ѕравительством –оссийской ‘едерации численности и фонда оплаты труда.

3. –егиональное управление осуществл€ет свою де€тельность под оперативным и методическим руководством ƒепартамента валютного контрол€ ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации и во взаимодействии с другими территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, аппаратами полномочных представителей ѕрезидента –оссийской ‘едерации в федеральных округах, органами государственной власти субъектов –оссийской ‘едерации и местного самоуправлени€, общественными объединени€ми и иными организаци€ми.

4. –егиональное управление в своей де€тельности руководствуетс€  онституцией –оссийской ‘едерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами и распор€жени€ми ѕрезидента –оссийской ‘едерации, постановлени€ми и распор€жени€ми ѕравительства –оссийской ‘едерации, ѕоложением о ћинистерстве финансов –оссийской ‘едерации, приказами, инструкци€ми и иными нормативными правовыми актами ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации, насто€щим ѕоложением, а также нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти, ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации и органов государственной власти субъектов –оссийской ‘едерации, прин€тыми в пределах их компетенции.

5. ќсновными задачами регионального управлени€ €вл€ютс€:

а) обеспечение в пределах своей компетенции проведени€ единой государственной политики в сфере валютного контрол€;

б) осуществление в пределах своей компетенции контрол€ и надзора за соблюдением валютного законодательства –оссийской ‘едерации резидентами и нерезидентами;

в) участие в организации и ведении единой информационной системы валютного контрол€.

6. –егиональное управление в соответствии с возложенными на него задачами выполн€ет следующие основные функции:

а) координирует де€тельность территориальных органов федеральных органов исполнительной власти в сфере организации и проведени€ валютного контрол€;

б) осуществл€ет контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами (кроме кредитных организаций) валютного законодательства –оссийской ‘едерации и за выполнением резидентами об€зательств перед государством в иностранной валюте;

в) участвует в осуществлении контрол€ за полнотой поступлени€ в –оссийскую ‘едерацию в установленном пор€дке средств в иностранной валюте по внешнеэкономическим операци€м;

г) организует и проводит с участием других органов и агентов валютного контрол€, правоохранительных, контролирующих, иных федеральных органов исполнительной власти и их территориальных органов проверки полноты и объективности учета и отчетности по валютным операци€м;

д) участвует в организации и осуществлении контрол€ за использованием кредитов в иностранной валюте, предоставл€емых –оссийской ‘едерации и субъектам –оссийской ‘едерации на основе международных договоров и соглашений;

е) участвует в работе по учету, оценке и контролю за использованием конфискованных в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации валютных ценностей;

ж) подготавливает на основании результатов проверок соблюдени€ хоз€йствующими субъектами валютного законодательства –оссийской ‘едерации материалы дл€ передачи в соответствующие административные, налоговые и правоохранительные органы и в пределах своей компетенции оказывают им содействие;

з) проводит анализ и обобщает практику валютного контрол€ и представл€ет в установленном пор€дке предложени€ по развитию и совершенствованию валютного законодательства –оссийской ‘едерации;

и) обеспечивает в установленном пор€дке подготовку и представление в ћинистерство финансов –оссийской ‘едерации отчетов об организации валютного контрол€ на территории соответствующих регионов –оссийской ‘едерации, а также о своей де€тельности;

к) участвует в установленном пор€дке в ведении единой информационной системы по валютному контролю;

л) участвует в установленном пор€дке в разработке и осуществлении программ международного сотрудничества в области валютного контрол€ и противодействи€ легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем;

м) участвует в установленном пор€дке в разработке и реализации мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем;

н) участвует в установленном пор€дке в разработке и практическом применении механизмов репатриации незаконно вывезенных из –оссийской ‘едерации капиталов;

о) выполн€ет по поручению ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации иные функции, св€занные с организацией и проведением валютного контрол€, предусмотренные законодательством –оссийской ‘едерации.

7. –егиональное управление в соответствии с возложенными на него задачами и выполн€емыми функци€ми имеет право:

а) получать в установленном пор€дке от органов и агентов валютного контрол€, правоохранительных, контролирующих и иных органов государственной власти, а также их территориальных органов необходимую информацию, документы и материалы, в том числе из системы таможенно - банковского контрол€, необходимые дл€ выполнени€ своих функций в сфере валютного контрол€;

б) проводить проверки соблюдени€ валютного законодательства –оссийской ‘едерации резидентами и нерезидентами;

в) получать от резидентов и нерезидентов документы и копии с них, касающиес€ валютных операций и необходимые дл€ проверки соблюдени€ норм валютного законодательства –оссийской ‘едерации, а также справки и объ€снени€, в том числе письменные, по вопросам, возникающим в ходе проверок и по их результатам;

г) ставить в установленном пор€дке вопрос о приостановлении валютных операций, о лишении хоз€йствующих субъектов лицензий и других прав в области валютной де€тельности;

д) оформл€ть результаты проверок резидентов и нерезидентов актами с отражением в них вы€вленных нарушений валютного законодательства –оссийской ‘едерации;

е) привлекать в установленном пор€дке резидентов и нерезидентов к ответственности за нарушение валютного законодательства –оссийской ‘едерации, включа€ взыскание в доход государства сумм штрафов и иных санкций, а также давать им об€зательные дл€ исполнени€ предписани€ по устранению вы€вленных нарушений;

ж) в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации предоставл€ть в установленном пор€дке юридическим лицам - резидентам рассрочки по уплате ими сумм штрафов и иных санкций за нарушение валютного законодательства –оссийской ‘едерации;

з) передавать не исполненные в установленные сроки в добровольном пор€дке решени€, вынесенные по результатам проверок соблюдени€ резидентами и нерезидентами валютного законодательства –оссийской ‘едерации, и другие необходимые документы судебным приставам дл€ исполнительного производства;

и) предъ€вл€ть судебные иски по результатам проверок соблюдени€ валютного законодательства –оссийской ‘едерации, в том числе о признании недействительными сделок и / или о применении последствий недействительности сделок;

к) вносить в установленном пор€дке предложени€ по совершенствованию валютного законодательства –оссийской ‘едерации;

л) обращатьс€ в установленном пор€дке за официальными разъ€снени€ми относительно толковани€ и применени€ нормативных правовых актов, издаваемых министерствами, ведомствами и организаци€ми по вопросам осуществлени€ валютных, экспортно - импортных и иных внешнеэкономических операций;

м) участвовать в установленном пор€дке в разработке и реализации программ международного сотрудничества в области валютного контрол€ и противодействи€ легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем;

н) участвовать в организации и проведении профилактических меропри€тий, направленных на предупреждение нарушений валютного законодательства –оссийской ‘едерации;

о) привлекать, в том числе на договорной основе, российские и иностранные научно - исследовательские и другие организации и фирмы, а также независимых специалистов дл€ проведени€ экспертиз и аудиторских проверок, св€занных с выполнением функций валютного контрол€;

п) пользоватьс€ дл€ осуществлени€ полномочий ѕравительства –оссийской ‘едерации в области валютного контрол€ иными правами, предусмотренными законодательством –оссийской ‘едерации.

8. ƒолжностные лица региональных управлений имеют право:

а) беспреп€тственного доступа при проведении проверок соблюдени€ валютного законодательства –оссийской ‘едерации во все здани€ и помещени€, занимаемые провер€емыми учреждени€ми, предпри€ти€ми и организаци€ми, независимо от их ведомственной подчиненности и формы собственности;

б) получать и провер€ть все документы, св€занные с осуществлением ими функций валютного контрол€, получать заверенные в установленном пор€дке копии с этих документов, а также необходимые объ€снени€, справки и сведени€ по вопросам, возникающим при проверках, изымать документы, свидетельствующие о нарушени€х валютного законодательства –оссийской ‘едерации;

в) в установленном пор€дке ставить вопрос о приостановлении операций по счетам в уполномоченных банках в случае непредставлени€ упом€нутых в насто€щем пункте документов и информации;

г) другие права, предусмотренные законодательством –оссийской ‘едерации.

9. ƒолжностные лица регионального управлени€ об€заны не допускать разглашени€ сведений, полученных при выполнении функций валютного контрол€ и составл€ющих служебную, коммерческую, банковскую или налоговую тайну, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами.

10. ƒействи€ региональных управлений и их должностных лиц могут быть обжалованы в ћинистерство финансов –оссийской ‘едерации и в судебном пор€дке в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации.

11. –егиональное управление возглавл€ет руководитель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности ћинистром финансов –оссийской ‘едерации.

12. –уководитель регионального управлени€:

а) осуществл€ет руководство де€тельностью регионального управлени€ на основе единоначали€, организует его работу, распредел€ет об€занности между работниками регионального управлени€ и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на региональное управление задач и функций;

б) без доверенности действует от имени регионального управлени€, представл€ет его интересы, распор€жаетс€ в установленном пор€дке средствами и имуществом, заключает договоры (соглашени€);

в) утверждает штатное расписание регионального управлени€ в пределах утвержденных ћинистерством финансов –оссийской ‘едерации численности работников региональных управлений и фонда оплаты их труда;

г) утверждает положени€ о структурных подразделени€х и должностные инструкции работников регионального управлени€;

д) назначает на должность и освобождает от должности в установленном пор€дке работников регионального управлени€;

е) организует повышение профессиональной квалификации работников регионального управлени€;

ж) осуществл€ет в пределах своей компетенции иные полномочи€, предусмотренные законодательством –оссийской ‘едерации и нормативными правовыми актами ћинистерства финансов –оссийской ‘едерации.

13. –егиональное управление €вл€етс€ юридическим лицом, имеет лицевой счет в органах федерального казначейства, обособленное имущество, гербовую печать со своим наименованием.

14. ‘инансирование расходов на содержание региональных управлений осуществл€етс€ за счет средств федерального бюджета, предусмотренных ћинистерству финансов –оссийской ‘едерации на государственное управление, в соответствии со сметами доходов и расходов, утверждаемыми ћинистерством финансов –оссийской ‘едерации.

–егиональные управлени€ в установленном пор€дке представл€ют в ћинистерство финансов –оссийской ‘едерации отчеты по исполнению смет доходов и расходов.

15. ¬ соответствии со схемой размещени€ в состав регионального управлени€ могут входить отдельно расположенные (в ином субъекте –оссийской ‘едерации данного региона) структурные подразделени€ (отделы), не имеющие обособленного имущества и не €вл€ющиес€ самосто€тельными юридическими лицами, которые могут иметь лицевой счет в органах федерального казначейства и негербовую печать дл€ оформлени€ документов, св€занных с распор€жением средствами на лицевом счете.

16. –еорганизаци€ и ликвидаци€ региональных управлений, а также контроль за их де€тельностью осуществл€етс€ ћинистерством финансов –оссийской ‘едерации.




ѕредшествующий правовой акт —ледующий правовой акт