—≈ “ќ– «ј ќЌј - «аконодательство –оссии

 

ѕисьмо ÷Ѕ –‘ от 25.12.1996 N 153-96
"ќ ѕќ–яƒ ≈ «ј –џ“»я  ќ––≈—ѕќЌƒ≈Ќ“— »’ —”Ѕ—„≈“ќ¬ ќ“ƒ≈Ћ≈Ќ»… ј Ѕ ј√–ќѕ–ќћЅјЌ "


÷≈Ќ“–јЋ№Ќџ… ЅјЌ  –ќ——»»


ѕ»—№ћќ

от 25 декабр€ 1996 г. N 153-96


ќ ѕќ–яƒ ≈ «ј –џ“»я  ќ––≈—ѕќЌƒ≈Ќ“— »’ —”Ѕ—„≈“ќ¬ ќ“ƒ≈Ћ≈Ќ»…

ј Ѕ ј√–ќѕ–ќћЅјЌ 


¬ св€зи с поступающими запросами о пор€дке закрыти€ корреспондентских субсчетов отделений ј Ѕ ј√–ќѕ–ќћЅјЌ  (ј Ѕ јѕЅ) при переходе ј Ѕ јѕЅ на расчеты с использованием корреспондентских субсчетов региональных филиалов разъ€сн€ем.

I. ѕри отсутствии в – ÷ Ѕанка –оссии претензий к корреспондентскому субсчету отделени€ ј Ѕ јѕЅ (неоплаченных расчетных документов в картотеке к в/б счету N 9920, об€зательств по централизованным кредитам (срочным и просроченным) и процентам по ним) корреспондентский субсчет отделени€ ј Ѕ јѕЅ закрываетс€ по за€влению отделени€ в общеустановленном пор€дке. «а€вление о закрытии корреспондентского субсчета отделени€ ј Ѕ јѕЅ подписываетс€ руководителем и главным бухгалтером отделени€, скрепл€етс€ печатью отделени€. ¬ за€влении должно содержатьс€ об€зательство ј Ѕ јѕЅ о своевременной оплате расчетных документов клиентов с корреспондентского субсчета регионального филиала ј Ѕ јѕЅ, а также об€зательство о погашении убытков, которые могут возникнуть в силу задержки зачислени€ (взыскани€) средств в св€зи с закрытием корреспондентского субсчета отделени€ ј Ѕ јѕЅ и проведени€ всех операций с корреспондентского субсчета регионального филиала ј Ѕ јѕЅ. ¬ за€влении указываетс€ Ѕ»  и номер корреспондентского субсчета регионального филиала ј Ѕ јѕЅ, на который будет перечисл€тьс€ остаток по корреспондентскому субсчету отделени€ ј Ѕ јѕЅ, а также переадресовыватьс€ поступающие в адрес отделени€ ј Ѕ јѕЅ расчетные документы.

II. ѕри наличии в – ÷ Ѕанка –оссии претензий к корреспондентскому субсчету отделени€ ј Ѕ јѕЅ (неоплаченных расчетных документов в картотеке к в/б счету N 9920, об€зательств по централизованным кредитам (срочным и просроченным) и процентам по ним) устанавливаетс€ следующий пор€док закрыти€ корреспондентских субсчетов отделений.

1. ќтделение ј Ѕ јѕЅ представл€ет в – ÷ Ѕанка –оссии за€вление о закрытии корреспондентского субсчета. «а€вление о закрытии корреспондентского субсчета подписываетс€ руководителем и главным бухгалтером отделени€, скрепл€етс€ печатью отделени€. ¬ за€влении должно содержатьс€ об€зательство ј Ѕ јѕЅ об оплате расчетных документов отделени€ ј Ѕ јѕЅ из картотеки к в/б счету N 9920, об€зательство о погашении убытков, а также иных имущественных санкций, уплачиваемых сверх убытков, которые могут возникнуть или быть предъ€влены в силу задержки зачислени€ (взыскани€) средств в св€зи с закрытием корреспондентского субсчета отделени€ ј Ѕ јѕЅ и передачей неотозванных взыскател€ми расчетных документов в региональный филиал ј Ѕ јѕЅ, а также об ответственности за задержку зачислени€ (списани€) средств. ¬ за€влении указываетс€ Ѕ»  и номер корреспондентского субсчета регионального филиала ј Ѕ јѕЅ, к которому должны быть предъ€влены неотозванные взыскател€ми инкассовые поручени€ и другие требовани€, а также будут переадресовыватьс€ поступающие в адрес отделени€ ј Ѕ јѕЅ расчетные документы.

ќдновременно с указанным за€влением отделение ј Ѕ јѕЅ представл€ет:

- за€вление об отзыве неоплаченных расчетных документов из картотеки к в/б счету N 9920. ѕри наличии в картотеке неоплаченных расчетных документов по платежам в бюджеты и в государственные внебюджетные фонды одновременно с этим за€влением представл€ютс€ письма соответствующих территориальных органов √осналогслужбы, √осударственного таможенного комитета –‘, ѕенсионного фонда –‘ и других органов, на которых законодательством –оссийской ‘едерации возложены функции по контролю за платежами в бюджеты и в государственные внебюджетные фонды, о согласии указанных органов с отзывом соответствующих документов из картотеки к в/б счету N 9920 и передачей их к корреспондентскому субсчету регионального филиала ј Ѕ јѕЅ дл€ оплаты. ѕри большом объеме документов в картотеке к в/б счету N 9920 к письмам могут прилагатьс€ перечни отзываемых документов.  аждый лист перечней должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером отделени€ ј Ѕ јѕЅ, скреплен печатью отделени€ ј Ѕ јѕЅ и должен содержать скрепленные печатью отметки о согласии на отзыв документов по платежам в бюджеты и в государственные внебюджетные фонды;

- за€вление о передаче числ€щейс€ за ним задолженности по централизованным кредитам (срочным и просроченным) и процентам по ним (в случае наличи€ такой задолженности) в региональный филиал ј Ѕ јѕЅ и письменное согласие на эту передачу регионального филиала ј Ѕ јѕЅ.

2. — начала операционного дн€, следующего за днем получени€ вышеназванных за€влений, прекращаютс€ все операции по корреспондентскому субсчету отделени€ ј Ѕ јѕЅ. ѕоступающие в – ÷ Ѕанка –оссии, обслуживающий отделение ј Ѕ јѕЅ, дл€ предъ€влени€ к корреспондентскому субсчету ј Ѕ јѕЅ инкассовые поручени€ возвращаютс€ взыскател€м с пометками: "¬ св€зи с закрытием корреспондентского субсчета отделени€ ј Ѕ јѕЅ средства взыскивайте с ____________ регионального филиала ј Ѕ јѕЅ, корреспондентский субсчет N __________, Ѕ»  N __________".

ѕо состо€нию на момент прекращени€ операций по корреспондентскому субсчету – ÷ Ѕанка –оссии составл€ет в 2-х экземпл€рах общую опись неоплаченных расчетных документов отделени€ ј Ѕ јѕЅ в картотеке к в/б счету N 9920 с учетом установленных законодательством –оссийской ‘едерации и разработанными в соответствии с ним банковскими правилами групп очередности и календарной очередности внутри этих групп. ¬ общей описи предусматриваютс€ специальные графы дл€ пометок об отзыве и передаче расчетных документов из картотеки. ‘орма общей описи представлена в ѕриложении к насто€щим указани€м.  аждый экземпл€р общей описи подписываетс€ операционным работником и главным бухгалтером – ÷ Ѕанка –оссии, завер€етс€ штампом – ÷ Ѕанка –оссии.

3. ќперационный работник – ÷ Ѕанка –оссии на основании за€влени€ отделени€ ј Ѕ јѕЅ и писем соответствующих территориальных органов √осналогслужбы, √осударственного таможенного комитета –‘, ѕенсионного фонда –‘ и других органов, на которых законодательством –оссийской ‘едерации возложены функции по контролю за платежами в бюджеты и в государственные внебюджетные фонды, изымает платежные поручени€ отделени€ ј Ѕ јѕЅ из картотеки к в/б счету N 9920; на обороте платежных поручений по платежам в бюджеты и в государственные внебюджетные фонды делает надпись: "ќтзыв из картотеки согласован с ________________", проставл€ет дату и подпись; составл€ет в 2-х экземпл€рах реестр отзываемых отделением платежных поручений.  аждый экземпл€р реестра подписываетс€ операционным работником и главным бухгалтером – ÷ Ѕанка –оссии, завер€етс€ штампом – ÷ Ѕанка –оссии.

ѕередача платежных поручений отделению ј Ѕ јѕЅ оформл€етс€ – ÷ Ѕанка –оссии јктом приемки - передачи. ¬ јкте указываетс€ дата и врем€ (часы и минуты) передачи. јкт составл€етс€ в 2-х экземпл€рах, подписываетс€ руководител€ми и главными бухгалтерами – ÷ Ѕанка –оссии и отделени€ ј Ѕ јѕЅ, скрепл€етс€ соответствующими печат€ми.   каждому экземпл€ру јкта прикладываетс€ экземпл€р реестра передаваемых платежных поручений. ¬ јкте указываетс€, что реестр €вл€етс€ неотъемлемой его частью. ¬ реестре делаетс€ ссылка на јкт, дату и врем€ передачи платежных поручений. ќдин экземпл€р јкта с приложенным реестром остаетс€ в – ÷ Ѕанка –оссии, второй - передаетс€ отделению ј Ѕ јѕЅ вместе с платежными поручени€ми.

¬ специальных графах общей описи делаютс€ соответствующие пометки.

Ќа основании јкта в – ÷ Ѕанка –оссии на сумму переданных платежных поручений по лицевому счету отделени€ ј Ѕ јѕЅ делаетс€ бухгалтерска€ проводка: "–асход в/б счета N 9920".

4. – ÷ Ѕанка –оссии составл€ет и направл€ет взыскател€м средств по инкассовым поручени€м, предъ€вленным к корреспондентскому субсчету отделени€ ј Ѕ јѕЅ и наход€щимс€ в картотеке к в/б счету N 9920, уведомлени€, в которых сообщает о предсто€щем закрытии корреспондентского субсчета отделени€ ј Ѕ јѕЅ; о возможности отзыва взыскателем инкассового поручени€ в течение 7-ми дней с момента получени€ уведомлени€; о передаче неотозванного в течение 7-ми дней инкассового поручени€ к оплате с корреспондентского субсчета регионального филиала; указывает Ѕ»  и номер корреспондентского субсчета регионального филиала; указывает Ѕ»  и номер корреспондентского субсчета регионального филиала.  опи€ уведомлени€ остаетс€ в – ÷ Ѕанка –оссии и используетс€ при отсчете времени, установленного дл€ отзыва инкассовых поручений. ¬ специальных графах общей описи делаютс€ соответствующие пометки.

ѕри поступлении в – ÷ Ѕанка –оссии от взыскател€ средств за€влени€ об отзыве инкассового поручени€ это инкассовое поручение изымаетс€ из картотеки к в/б счету N 9920 и возвращаетс€ взыскателю с заказным письмом. ѕисьмо составл€етс€ в 2-х экземпл€рах, подписываетс€ главным бухгалтером и скрепл€етс€ штампом – ÷ Ѕанка –оссии. ¬ письме указываетс€ дата и врем€ изъ€ти€ инкассового поручени€ из картотеки. Ёкземпл€р письма с копией инкассового поручени€ остаетс€ в – ÷ Ѕанка –оссии. Ќа сумму отозванного инкассового поручени€ в – ÷ Ѕанка –оссии по лицевому счету отделени€ ј Ѕ јѕЅ делаетс€ бухгалтерска€ проводка: "–асход в/б счета N 9920". ќб отзыве взыскателем инкассового поручени€ делаетс€ пометка в специальной графе общей описи.

ѕри непоступлении от взыскателей за€влений об отзыве инкассовых поручений в срок, рассчитанный как врем€ почтового пробега в обе стороны плюс 7 дней, – ÷ Ѕанка –оссии направл€ет в отделение ј Ѕ јѕЅ уведомление о передаче к корреспондентскому субсчету регионального филиала ј Ѕ јѕЅ инкассовых поручений из картотеки к в/б счету N 9920 по причине предсто€щего закрыти€ корреспондентского субсчета отделени€. – ÷ Ѕанка –оссии передает инкассовые поручени€ в – ÷ Ѕанка –оссии по месту обслуживани€ корреспондентского субсчета регионального филиала ј Ѕ јѕЅ по трехстороннему јкту приемки - передачи. ¬ јкте указываетс€ дата и врем€ передачи. јкт составл€етс€ в 3-х экземпл€рах; подписываетс€ руководител€ми и главными бухгалтерами – ÷ Ѕанка –оссии, обслуживающего отделение ј Ѕ јѕЅ, – ÷ Ѕанка –оссии, обслуживающего головной филиал, и филиала ј Ѕ јѕЅ; скрепл€етс€ печат€ми.   каждому экземпл€ру јкта, в случае необходимости, прикладываетс€ реестр передаваемых инкассовых поручений; в јкте помечаетс€, что реестр €вл€етс€ неотъемлемой его частью; в реестре делаетс€ ссылка на јкт, дату и врем€ передачи платежных поручений.

¬ специальных графах общей описи делаютс€ соответствующие пометки.

– ÷ Ѕанка –оссии, обслуживающий отделение ј Ѕ јѕЅ, на сумму переданных инкассовых поручений по лицевому счету отделени€ ј Ѕ јѕЅ делает бухгалтерскую проводку: "–асход в/б счета N 9920". – ÷ Ѕанка –оссии, обслуживающий филиал ј Ѕ јѕЅ, на сумму полученных документов по лицевому счету филиала ј Ѕ јѕЅ делает бухгалтерскую проводку: "ѕриход в/б счета N 9920".

5. ѕри наличии у отделени€ ј Ѕ јѕЅ об€зательств по централизованным кредитам (срочным и просроченным) и процентам по ним передача этой задолженности и соответствующих документов осуществл€етс€ в следующем пор€дке.

– ÷ Ѕанка –оссии по получении от отделени€ ј Ѕ јѕЅ за€влени€ о передаче числ€щейс€ за ним указанной задолженности в региональный филиал ј Ѕ јѕЅ и письменного согласи€ на эту передачу регионального филиала ј Ѕ јѕЅ совместно с отделением ј Ѕ јѕЅ составл€ет отдельную опись долговых об€зательств по заключенным с ним кредитным договорам и дополнительным соглашени€м к ним на выдачу централизованных кредитов и уплату процентов по ним, с указанием реквизитов этих договоров (номер, дата, сумма) и формирует пакет подлинных документов (кредитные договора и дополнительные соглашени€ к ним, выписки из лицевых счетов об остатках задолженности, срочные и залоговые об€зательства, страховые полисы и другие) дл€ передачи их нарочным и в √– ÷ (– ÷) Ѕанка –оссии. ќпись завер€етс€ печат€ми (штампами) и подпис€ми начальника и главного бухгалтера – ÷ Ѕанка –оссии, а также руководител€ и главного бухгалтера отделени€ ј Ѕ јѕЅ.

Ќа основании указанных документов осуществл€етс€ отдебетование числ€щейс€ за отделением ј Ѕ јѕЅ задолженности по централизованным кредитам и процентам по ним в √– ÷ (– ÷) Ѕанка –оссии, на соответствующие счета регионального филиала ј Ѕ јѕЅ. ѕри этом в – ÷ Ѕанка –оссии, обслуживающем отделение ј Ѕ јѕЅ, осуществл€ютс€ следующие бухгалтерские проводки:


ѕо централизованным кредитам


ƒебет счета N 830 "Ќачальные ћ‘ќ текущего года"

 редит счета N 822 " редиты (ресурсы), предоставленные другим банкам"

 редит счета N 621 "ѕросроченна€ задолженность по кредитам ÷Ѕ –‘"

 редит счета N 780 "ѕросроченна€ задолженность по долгосрочным ссудам"


ѕо просроченным процентам


ƒебет счета N 830 "Ќачальные ћ‘ќ текущего года"

 редит счета N 622 "ѕросроченные проценты по кредитам ÷Ѕ –‘"

 редит счета N 781 "ѕросроченные проценты по долгосрочным ссудам клиентов"

ѕроценты по централизованным кредитам, числ€щиес€ на балансовом счете N 943 "ƒоходы будущих периодов", откредитовываютс€ – ÷ Ѕанка –оссии в √– ÷ (– ÷) Ѕанка –оссии следующей бухгалтерской проводкой:

ƒебет счета N 943 "ƒоходы будущих периодов"

 редит счета N 830 "Ќачальные ћ‘ќ текущего года"

√– ÷ (– ÷) Ѕанка –оссии по мере поступлени€ описей долговых об€зательств, пакета соответствующих документов к ним, дебетовых и кредитовых авизо от – ÷ Ѕанка –оссии провер€ет их подлинность и достоверность и при положительном результате сверки кодов подтверждени€ достоверности перечисл€емых сумм осуществл€ет следующие проводки по счетам регионального филиала ј Ѕ јѕЅ:


ѕо централизованным кредитам:


ƒебет счета N 822 " редиты (ресурсы), предоставленные другим банкам"

ƒебет счета N 621 "ѕросроченна€ задолженность по кредитам ÷Ѕ –‘"

ƒебет счета N 780 "ѕросроченна€ задолженность по долгосрочным ссудам"

 редит счета N 840 "ќтветные ћ‘ќ текущего года"


ѕо просроченным процентам


ƒебет счета N 622 "ѕросроченные проценты по кредитам "÷Ѕ –‘"

ƒебет счета N 781 "ѕросроченные проценты по долгосрочным ссудам клиентов"

 редит счета N 840 "ќтветные ћ‘ќ текущего года"

ƒебет счета N 840 "ќтветные ћ‘ќ текущего года"

 редит счета N 943 "ƒоходы будущих периодов"

–егиональный филиал ј Ѕ јѕЅ погашает отдебетованную ему задолженность по централизованным кредитам и процентам по ним отделений ј Ѕ јѕЅ в общеустановленном пор€дке. Ќа оставшуюс€ непогашенной задолженность √– ÷ (– ÷) Ѕанка –оссии также совместно с региональным филиалом ј Ѕ јѕЅ составл€ет опись долговых об€зательств по заключенным кредитным договорам и уплате процентов по ним, с указанием реквизитов этих договоров и дополнительных соглашений к ним (номер, дата, сумма) и формирует пакет подлинных документов (кредитные договора и дополнительные соглашени€ к ним, выписки из лицевых счетов об остатках задолженности, срочные и залоговые об€зательства, страховые полисы и другие) по предоставлению кредитов дл€ передачи их нарочным в ќѕ≈–”-2. ќпись завер€етс€ подписью начальника и главного бухгалтера √– ÷ (– ÷) Ѕанка –оссии и руководител€ и главного бухгалтера регионального филиала ј Ѕ јѕЅ и печат€ми (штампами).

ќставшуюс€ непогашенной региональным филиалом ј Ѕ јѕЅ задолженность по централизованным кредитам и процентам по ним √– ÷ (– ÷) Ѕанка –оссии на основании за€влени€ регионального филиала ј Ѕ јѕЅ при наличии письменного согласи€ головного ј Ѕ јѕЅ о передаче ему указанной задолженности отдебетовывает, а проценты, числ€щиес€ на счете 943 "ƒоходы будущих периодов", откредитовывает в ќѕ≈–”-2 при Ѕанке –оссии (город ћосква, Ѕ»  N ________) на соответствующие счета головного ј Ѕ јѕЅ по централизованным кредитам и процентам по ним.

ѕри этом осуществл€ютс€ следующие бухгалтерские проводки:


ѕо централизованным кредитам


ƒебет счета N 830 "Ќачальные ћ‘ќ текущего года"

 редит счета N 822 " редиты (ресурсы), предоставленные другим банкам"

 редит счета N 621 "ѕросроченна€ задолженность по кредитам ÷Ѕ –‘"

 редит счета N 780 "ѕросроченна€ задолженность по долгосрочным ссудам"


ѕо просроченным процентам


ƒебет счета N 830 "Ќачальные ћ‘ќ текущего года"

 редит счета N 622 "ѕросроченные проценты по кредитам ÷Ѕ –‘"

 редит счета N 781 "ѕросроченные проценты по долгосрочным ссудам клиентов"

ƒебет счета N 943 "ƒоходы будущих периодов"

 редит счета N 830 "Ќачальные ћ‘ќ текущего года"

ƒебетовые и кредитовые телеграфные авизо направл€ют в ќѕ≈–”-2 при Ѕанке –оссии по специальным техническим каналам св€зи за подпис€ми начальника √лавного управлени€ (председател€ Ќационального банка) Ѕанка –оссии и главного бухгалтера либо лиц, их замещающих.

ќѕ≈–”-2 при Ѕанке –оссии провер€ет подлинность и достоверность поступивших документов и при положительном результате сверки кодов подтверждени€ достоверности перечисл€емых сумм осуществл€ет следующие проводки по счетам головного банка ј Ѕ јѕЅ:


ѕо централизованным кредитам


ƒебет счета N 822 " редиты (ресурсы), предоставленные другим банкам"

ƒебет счета N 621 "ѕросроченна€ задолженность по кредитам ÷Ѕ –‘"

ƒебет счета N 780 "ѕросроченна€ задолженность по долгосрочным ссудам"

 редит счета N 840 "ќтветные ћ‘ќ текущего года"


ѕо просроченным процентам


ƒебет счета N 622 "ѕросроченные проценты по кредитам ÷Ѕ –‘"

ƒебет счета N 781 "ѕросроченные проценты по долгосрочным ссудам клиентов"

 редит счета N 840 "ќтветные ћ‘ќ текущего года"

ƒебет счета N 840 "ќтветные ћ‘ќ текущего года"

 редит счета N 943 "ƒоходы будущих периодов"

 онтроль за соблюдением правильности перечислени€ указанных сумм осуществл€етс€ экономическим управлением (отделом) √лавного управлени€ (Ќационального банка) Ѕанка –оссии.

¬озврат лимитов кредитовани€, высвобождающихс€ в св€зи с погашением и отдебетованием задолженности, осуществл€етс€ √лавными управлени€ми (Ќациональными банками) Ѕанка –оссии в общеустановленном пор€дке.

Ќа всех этапах прохождени€ указанных авизо примен€етс€ действующа€ система кодовой защиты и, в зависимости от результатов сверки кодов подтверждени€, примен€етс€ установленный пор€док направлени€ предварительных либо последующих запросов по соответствующим каналам св€зи (телеграфные, специальные, технические).

6.  орреспондентский субсчет отделени€ ј Ѕ јѕЅ может быть закрыт только после передачи об€зательств по централизованным кредитам (срочным и просроченным) и процентам по ним, а также неоплаченных расчетных документов из картотеки к в/б счету N 9920. – ÷ Ѕанка –оссии направл€ет в соответствующее √лавное управление (Ќациональный банк) Ѕанка –оссии, а √лавное управление (Ќациональный банк) Ѕанка –оссии направл€ет в ƒепартамент информатизации Ѕанка –оссии сообщение о необходимости внесени€ изменений в —правочник Ѕ»  в св€зи с закрытием корреспондентского субсчета отделени€ ј Ѕ јѕЅ.

ѕосле закрыти€ субсчета второй экземпл€р общей описи передаетс€ в отделение ј Ѕ јѕЅ, а первый экземпл€р с приложенными јктами приемки - передачи и реестрами переданных расчетных документов остаетс€ в – ÷ Ѕанка –оссии.

7. –егиональный филиал ј Ѕ јѕЅ составл€ет с учетом установленных законодательством групп очередности и календарной очередности внутри этих групп сводные платежные поручени€ и представл€ет их в – ÷ Ѕанка –оссии к оплате в общеустановленном пор€дке. ѕеред предъ€влением в – ÷ Ѕанка –оссии региональный филиал ј Ѕ јѕЅ проставл€ет на расчетных документах в графе банка - плательщика свой Ѕ»  и номер корреспондентского субсчета.

8. ќтделени€ ј Ѕ јѕЅ извещают своих клиентов об изменении реквизитов, сообщают об этом в территориальные органы √осналогслужбы, √осударственного таможенного комитета –‘, ѕенсионного фонда –‘ и другие органы, на которые возложены функции по контролю за платежами в бюджеты и внебюджетные фонды.

9. ѕри закрытии корреспондентских субсчетов отделений ј Ѕ јѕЅ, непосредственно подчиненных головному банку ј Ѕ јѕЅ, следует руководствоватьс€ насто€щими указани€ми.

III. ѕосле закрыти€ корреспондентских субсчетов отделений ј Ѕ јѕЅ расчетно - кассовые центры при необходимости осуществл€ют кассовое обслуживание отделений ј Ѕ јѕЅ. ѕор€док кассового обслуживани€ подразделений кредитных организаций при отсутствии в – ÷ корреспондентских субсчетов этих подразделений будет доведен отдельным письмом Ѕанка –оссии.

IV. ƒовести насто€щие указани€ до расчетно - кассовых центров по месту нахождени€ корреспондентских субсчетов отделений и региональных филиалов ј Ѕ јѕЅ, а также до подразделений ј Ѕ јѕЅ.


«аместитель ѕредседател€

Ѕанка –оссии

“. .ј–“≈ћќ¬ј






ѕриложение


ќЅўјя ќѕ»—№ Ќ≈ќѕЋј„≈ЌЌџ’ –ј—„≈“Ќџ’ ƒќ ”ћ≈Ќ“ќ¬

__________________ ќ“ƒ≈Ћ≈Ќ»я ј Ѕ ј√–ќѕ–ќћЅјЌ  ¬  ј–“ќ“≈ ≈

  ¬Ќ≈ЅјЋјЌ—ќ¬ќћ” —„≈“” N 9920 ¬ ___________________

– ÷ √” ÷Ѕ –‘ по _______________________


----+-----T----+----T-------------+-------------------+----------ђ
¶ N ¶√руп-¶ƒа- ¶N   ¶ ѕометки об  ¶ѕометки об отзыве  ¶ѕометки о ¶
¶п/п¶па   ¶та  ¶до- ¶  отзыве из  ¶из картотеки инкас-¶передаче  ¶
¶   ¶оче- ¶до- ¶ку- ¶  картотеки  ¶совых поручений    ¶из карто- ¶
¶   ¶ред- ¶ку- ¶мен-¶  платежных  ¶взыскател€ми       ¶теки ин-  ¶
¶   ¶ности¶мен-¶та  ¶  поручений  +------+-------+----+кассовых  ¶
¶   ¶     ¶та  ¶    ¶ отделением  ¶дата  ¶дата   ¶N и ¶поручений ¶
¶   ¶     ¶    ¶    ¶   ј Ѕ јѕЅ   ¶от-   ¶отправ-¶дата¶– ÷ (N и  ¶
¶   ¶     ¶    ¶    +-----+-------+правки¶ки ин- ¶акта¶дата акта ¶
¶   ¶     ¶    ¶    ¶дата ¶N и да-¶изве- ¶касс.  ¶при-¶приемки - ¶
¶   ¶     ¶    ¶    ¶за€в-¶та акта¶щени€ ¶поруче-¶ем- ¶передачи) ¶
¶   ¶     ¶    ¶    ¶лен舶прием- ¶взыс- ¶ни€ и N¶ки -¶          ¶
¶   ¶     ¶    ¶    ¶об   ¶ки -   ¶кателю¶заказ- ¶пе- ¶          ¶
¶   ¶     ¶    ¶    ¶отзы-¶переда-¶      ¶ного   ¶ре- ¶          ¶
¶   ¶     ¶    ¶    ¶ве   ¶чи     ¶      ¶письма ¶дачи¶          ¶
+---+-----+----+----+-----+-------+------+-------+----+----------+
¶ 1.¶     ¶    ¶    ¶     ¶       ¶      ¶       ¶    ¶          ¶
+---+-----+----+----+-----+-------+------+-------+----+----------+
¶ 2.¶     ¶    ¶    ¶     ¶       ¶      ¶       ¶    ¶          ¶
+---+-----+----+----+-----+-------+------+-------+----+----------+
¶...¶     ¶    ¶    ¶     ¶       ¶      ¶       ¶    ¶          ¶
L---+-----+----+----+-----+-------+------+-------+----+-----------

    »того документов: по количеству (в шт.) -
                      по сумме (в тыс. руб.) -

    "__" _______ 199_ г.   _________________________________
    (дата составлени€)      (подпись операционного работника)

    _________________________________          ћ.ѕ.
    (подпись главного бухгалтера – ÷)



ѕредшествующий правовой акт —ледующий правовой акт